——2015年4月14日在嘉禾县第十六届人民代表大会常务委员会第19次会议上

县财政局局长  欧林军

主任、副主任、各位委员：

2015年是实施新预算法的第一年。县财政部门严格按照新预算法要求，围绕经济发展和深化改革的新形势、新要求，适应新常态，创新思路，加强民生保障投入，大力扶持实体经济发展，创新资金管理方式，编制2015年预算细化方案，现汇报如下：

一、指导思想和基本原则

（一）指导思想

以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为统领，认真落实十八届四中全会精神，全面贯彻落实新《预算法》，按照“三保一促”（即：保工资、保运转、保民生、促进县域经济发展）的原则，着力调结构、惠民生、促发展。深化财政体制改革，盘活存量资金，提高财政资金使用绩效，为全面建成城乡一体化示范县提供坚实财力保障。

（二）编制原则

综合预算原则。完善预算管理，将一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算全部纳入预算。厉行节约原则。牢固树立“过紧日子”思想，行政运行经费只减不增。优化支出结构，做到民生支出优先安排，将有限的财力集中用于保民生、保重点、保运转。绩效管理原则。树立预算绩效管理理念，逐步实现以结果作为衡量资金使用成效的财政绩效考评机制，形成“用钱必问效，无效必问责”的财政绩效理念。预算统筹原则。清理结余结转资金，整合上级转移性收入、其他资金。将同方向、同领域的零散分散项目大幅度归并，按规划和行业统筹安排资金。

二、一般公共预算收支部分

（一）一般公共预算收入安排情况

公共财政收入计划127452万元，同上年实际完成数比增加12109万元，增长10.5%。其中：地方财政收入计划90429万元，同比增加8596万元，增长10.5%。分征收部门的情况是：国税系统收入计划37096万元，同比增加3525万元，增长10.5%；地税系统收入计划39070万元，同比增加4533万元，增长13.13%；财政系统收入计划51286万元，同比增加4051万元，增长8.58%。

（二）一般公共预算支出安排情况

1、一般公共预算可安排支出收入概算。地方财政收入计划90429万元，加上级补助收入98707.33万元，加上年净结余20万元，收入总计为189156.33万元。

2、一般公共预算支出安排总况。根据新预算法要求，各级政府应当建立跨年度预算平衡机制，实行跨年度弥补预算赤字。2015年我县拟支出总计为198913.87万元，剔除上解上级支出1600万元，较2014年预算支出增加57647.97万元。新增支出主要项目是：一是提高人员经费保障水平。按照政策增人增资和预安基本工资提标7110万元，其中增人增资2110万元，预安基本工资提标5000万元。二是着力社会保障和民生事业发展支出。新增支出4435万元，其中:住房公积金提高三个百分点财政配套部分1350万元，基本养老服务补贴246万，80岁以上老人高龄津贴40万，特殊困难老人意外伤害保险26万，农村五保户配套资金154万，救灾100万，退役士兵、义务兵家庭优待金131万，预安创全国双拥县经费50万，关闭破产企业退休人员医疗配套73万元，乡镇卫生院补助48万元，行政事业单位职工医保配套335万元，乡镇社区无办公用房建设资金50万，新型农村合作医疗321万元，公立医院改革200万，校车安全管理专项资金233万元，民办教师、代课教师津补贴县级配套75万元，扶贫村330万元，新农村建设资金210万元，村级组织运转经费463万元。三是其他项目支出。新增生态文明建设工作经费、园林办、九老峰景区管理处及目标管理奖等1205万元。四是新增单位非税收入纳入预算管理列收列支13848万元。五是新增上级专项收入纳入预算管理列收列支28192万元。

3、一般公共预算分支出科目明细情况。（1）一般公共服务支出20048万元，同比增加764万元，增长4%；（2）公共安全支出6118万元，同比增加429万元，增长8%；（3）教育支出30060万元，同比增加5276万元，增长21%；（4）科学技术支出1281万元，同比增加106万元，增长9%；（5）文化体育与传媒支出1861万元，同比增加478万元，增长35%；（6）社会保障和就业支出14866万元，同比增加1098万元，增长8%；（7）医疗卫生与计划生育支出19196万元，同比增加4179万元，增长28%；（8）节能环保支出1315万元，同比增加200万元，增长18%；（9）城乡社区支出4757万元，同比减少32万元；（10）农林水支出20397万元，同比增加11881万元，增长140%；（11）交通运输支出3959万元，同比增加1107万元，增长39%；（12）资源勘探电力信息等支出14456万元，同比增加7002万元，增长94%；（13）商业服务业等支出1267万元，同比增加141万元，增长13%；（14）金融支出92万元，同比减少37万元，下降29%；（15）国土海洋气象等支出1507万元，同比减少234万元，下降13%；（16）住房保障支出13958万元，同比增加11992万元，增长610%；（17）粮油物资储备支出681万元，同比减少1097万元，下降62%；（18）预备费2200万元，同比增加1000万元，增长83%；（19）国债还本付息支出1300万元；（20）其他支出37995万元，同比增加13395万元，增长54%。

三、政府性基金预算收支部分

（一）政府性基金收入安排情况

政府性基金收入计划30528万元，其中城市公用事业附加收入133万元，国有土地使用权出让收入30000万元，农业土地开发资金收入15万元，城市基础设施配套费收入80万元，其他政府性基金收入300万元。

（二）政府性基金支出安排情况

政府性基金支出计划30528万元，主要支出科目是：城乡社区事务30228万元（新城区建设征地报批成本支出9478万元、清洁亮化1100万元、城区基础设施建设500万元、示范镇村4000万元、产业引导资金6000万元、沉陷区治理700万元等），其他支出300万元。

四、社保基金预算收支部分

（一）社保基金收入安排情况

社保基金本年收入计划25126万元，其中失业保险基金276万元，城镇职工基本医疗保险基金3317万元，生育保险基金233万元，城乡居民基本养老保险基金6299万元，新型农村合作医疗基金14140万元，城镇居民基本医疗保险基金861万元；上年结余15724万元，收入合计40850万元。

（二）社保基金支出安排情况

社保基金支出计划21381万元，其中失业保险基金182万元，城镇职工基本医疗保险基金3179万元，生育保险基金116万元，城乡居民基本养老保险基金3974万元，新型农村合作医疗基金13150万元，城镇居民基本医疗保险基金780万元。累计结余19469万元。

五、2015年财政预算细化方案编制特点

几个月来，财政部门认真谋划，创新编制方法，以预算促进工作谋划，以预算规范支出；用支出促进工作开展，用支出倒推预算。预算编制工作呈现三大特点：突出完整，强调民生，注重高效。

（一）突出完整，实行全口径预算。进一步完善预算编制体系。按照新预算法规定，今年首次将国有资本经营收入纳入公共财政预算中，加大统筹国有资本经营预算资金的力度；加强社会保险基金预算管理，实现可持续运行，有效增强预算编制的完整性。及时分解上级转移支付资金，将属于部门和留用县级财政资金加以区分，分别编入部门和大预算。规范政府债务管理。完善地方政府性债务相关管理制度，对地方政府债务实行限额管理。进一步清理甄别政府性债务，待上级财政部门认定债务额度后，纳入预算管理。

（二）强调民生，促进全面小康建设。继续突出财政资金的公共导向，深入推进“民生100工程”、生态文明、医疗卫生、保障性住房、农村危房改造等重大民生项目。加大就业、创业扶持力度，提高低保、五保等社会保障水平。落实政府投入政策，积极推动公立医院改革，健全重特大疾病医疗保险和社会救助制度。城镇居民基本医保、新农合人均财政补助标准由320元提高到380元，基本公共卫生服务人均财政补助标准提高到40元。老年乡村医生困难补助发放和重度残疾人护理补贴。支持教育优先发展，启动新城区九年制学校和文家学校扩容建设。积极做好原中小学民办教师和代课教师生活困难补助发放。

（三）注重高效，提高财政资金支出绩效。清理规范重点支出同财政收支增幅挂钩事项，根据推进改革的需要和确需保障的内容统筹安排。规范产业扶持管理制度，对目标接近、方向类同的资金进行整合，推动财政资金投向更精准、更有效，提升财政专项资金投入与产出绩效。对支出绩效结果不理想的资金及时做调整并不再安排。统一津补贴发放口径，将原在工资中心统发工资的行政单位的自负津补贴部分（电话费、水电补助、节假日补助、防暑防寒费）纳入工资中心统发，经费保障按原渠道解决，县财政从下拨单位经费中结算。盘活存量资金，对连续结转两年及以上仍未使用完毕的，除上级或县委、县政府安排正在实施或待结算项目民生项目，一律收回财政统筹安排。坚持厉行节约，行政运行经费只减不增，一般性支出在去年执行数上压减5%。