——2014年12月24日在嘉禾县第十六届人民代表大会常务委员会第16次会议上

县财政局局长  欧林军

主任、各位副主任、各位委员：

根据1-11月全县财政预算执行情况分析及财政收支形势的判断，结合今年政策性收支增减因素，考虑年内已支出和必须支出的项目,拟对第十六届人大常委会第11次会议批准的2014年财政预算细化方案进行调整。现将2014年县级政府性基金预算调整（草案）汇报如下，请予审议。

一、基金预算收入调整。拟将2014年政府性基金预算总收入52013万元调减28468万元，调整为23545万元。具体调整明细：一是地方教育附加收入由年初的1114万元调减至900万元；二是育林基金收入由年初的7万元调增至10万元；三是森林植被恢复费由年初的61万元调增至150万元；四是地方水利建设基金收入由年初的153万元调增至155万元；五是国有土地使用权出让收入由年初的50000万元调减至21500万元；六是其他政府性基金收入由年初的150万元调增至302万元。

二、基金预算支出调整。拟将2014年政府性基金预算总支出52013万元调减28468万元，调整为23545万元。具体调整明细：一是教育支出由年初的1114万元调减至900万元；二是城乡社区事务支出由年初的50415万元调减至21915万元；三是农林水事务支出由年初的221万元调增至315万元；四是其他支出由年初的150万元调增至302万元。

三、基金预算增（减）情况说明

政府性基金预算收入调整变动较大的主要项目是：①地方教育附加收入900万元，比年初预算减少214万元，主要是这项收入是按增值税和营业税的税额来计算缴纳的，增值税短收造成地方教育附加收入减少；②森林植被恢复费150万元，比年初预算增加了89万元，主要是林业部门加大了征收力度；③国有土地使用权出让收入21500万元，比年初预算减少28500万元，主要是房地产市场的萎缩，挂牌了7宗国有建设用地，四宗流拍，导致土地出让收入减少。④其他政府性基金收入302万元，比年初预算增加了152万元，主要是价格调节基金完成249万元、乡财局补缴征地拆迁调节基金53万元。

政府性基金预算支出调整变动较大的主要项目是：①教育900万元，比年初预算减少214万元。②城乡社区事务21915万元，比年初预算减少28500万元，主要是土地出让收入减少，导致调减土地储备报批成本；另按照市政府和县委有关文件要求，增加旅游产业引导资金支出1000万元、增加示范镇村建设资金支出4000万元。③农林水事务315万元，比年初预算增加94万元。④其他支出302万元，比年初预算增加152万元。

以上调整（草案）需要说明的是，因财政收支还处于执行变动中，财政结算事项未能最终确定，收支预算调整数还会有所变动，年终调整数待财政收支最终实现后,再向各位领导汇报。