——2017年4月21日在嘉禾县第十七届人民代表大会常务委员会第三次会议上

嘉禾县财政局局长  郑波

主任，各位副主任，各位委员：

县财政部门经过几个月的调研、分析、汇总，紧紧围绕经济发展和深化改革的新形势、新要求，适应新常态，创新思路，加强民生保障投入，创新资金管理方式，汇总编制了2017年预算细化方案，现汇报如下：

一、2017年预算编制指导思想、编制原则、编制特点

（一）指导思想

全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和县委经济工作会议精神，认真落实中省市深化财税体制改革有关要求及县委县政府决策部署，坚持深化改革，提高预算的前瞻性和可持续性；坚持有保有压，严控“三公经费”等一般性支出，保障人员经费、正常运转和基本公共服务支出需要；坚持全面完整，政府收支全部纳入预算管理；坚持公开透明，细化预算编制，深化预决算信息公开，推进预算评审论证；坚持讲求绩效，强化支出责任和效率意识，提高预算管理绩效。大力深化财税体制改革，健全现代预算管理制度；强化收入征管，提高收入质量；着力优化支出结构，守住民生底线，为全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

（二）编制原则

1．收支平衡，量入为出原则。科学务实预测财政收入，合理确定收入预期。财政支出预算坚持量入为出、量财办事，兼顾实际需要与财力可能，科学安排各项支出，实行收支平衡预算。

2．适度增长，有保有压原则。按照公共财政“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”要求，优先保障人员支出、保证机关正常运转、保证民生需求、债务利息和精准扶贫等关系群众基本生活和社会稳定的民生支出。坚定过紧日子思想，继续贯彻执行中央八项规定、省委、市委九项规定，严控“三公经费”和机关运行经费等一般性支出，降低行政成本。

3．公平合理，整体平衡原则。做到编制方法科学、程序规范、内容细实、支出项目公开、标准相对统一、资金分配公开透明。依法接受人大、审计和社会各界的监督。

4．归口管理，注重绩效原则。全面实施综合预算管理，将单位所有收支全部纳入部门预算反映，做实做细部门预算。全面推进预算绩效管理，加强预算执行进度和资金使用绩效考核，强化绩效评价结果运用。

5．盘活存量，整合专项原则。一般公共预算的结余结转资金和部门2年以上上级转移支付结转结余资金由县财政收回统筹安排。推进上级专项资金的实质性整合，加强资金的统筹配置，提高财政资金使用效率。

（三）预算编制特点

2017年预算编制着力在“全、紧、养、实”四个方面下功夫。一是突出“全”字，领会精神，树立大局意识。在预算编制前期，县财政局组织各预算股室召开预算编制专题工作会议，要求财政部门跳出财政看财政，站在全县大局角度编制预算细化方案。2017年国有资本经营预算单列，真正实现了全口径预算编制。二是突出“紧”字，节约开支，集中财力办大事。坚持以人为本的思想，从解决人民群众普遍关心的突出问题出发，紧紧抓住教育、医疗、养老、社保等民生支出，降低行政运行成本。大力压缩一般性支出，提倡务实节俭，做到三个“只减不增”，即严控财政供养人员规模，确保“只减不增”；严控 “三公”经费，确保“只减不增”；调研、培训、招待、会议等一般性支出“只减不增”。同时，对单位的业务经费进行清理，做必要的压减。三是突出“养”字，培植财源，激发经济活力。在落实“三去一降一补”重大任务的基础上，着力统筹兼顾实体经济发展和贸易经济的征管。四是突出“实”字，务实重效，科学编制预算。坚持花钱问效，花钱讲求绩效。在项目支出上，做到“两看”：一看支出是否有必要列支，参照上年度的预算执行情况，检查相关的文件依据；二看支出额度是否符合实际，该不该列支，资金使用情况进行分析。

二、一般公共预算收支部分

（一）一般公共预算收入安排情况

公共财政收入计划123251万元（含地方财政收入，上划中央收入和上划省级收入），同上年实际完成数比（简称同比，下同）增加8072万元，增长7%。其中：地方财政收入计划91427万元，同比增加4045万元，增长4.6%；上划中央收入计划25174万元，同比增加3762万元，增长17.6%；上划省级收入计划6649万元，同比增加265万元，增长4.1%。公共财政收入分征收部门的情况是：国税系统收入计划43333万元，同比增加10507万元，增长32%，主要原因是营改增后地税收入转为国税收入；地税系统收入计划28419万元，同比减少4233万元，降幅13%，原因是营改增后地税收入转为国税收入；财政系统收入计划51499万元，同比增加1798万元，增长3.6%。总税收收入（含地方税收收入、上划中央收入和上划省级收入）69591万元，同比增加6132万元，增长9.7%，总税收收入占财政总收入比重为56.5%。

（二）一般公共预算支出安排情况

1、一般公共预算可安排支出收入概算。地方财政收入计划91427万元，加上级补助收入108876万元，加上年结余2010万元，收入总计为202313万元。

2、一般公共预算支出安排总况。2017年支出总计202313万元，减去上解上级支出1700万元，得出公共财政预算支出200613万元，同比增加10046万元，增长5.3%。新增主要项目支出26146万元：一是提高人员经费保障水平支出7573万元。按照文件规定及时提高干部职工的津补贴标准和预安工资提标部分，行政事业单位人员经费按照国家统一的工资口径和核定编制在编人数安排。全年安排人员经费58994万元，比2016年人员经费（不含退休人员经费）增加7438万元；行政事业单位的公务费由原来的2000元每人，提高到2600元每人（公检法司除外），增加支出135万元。二是政策性必保支出7382万元。退休人员增资原因，增加机关养老保险工资1600万元、新增一次性退还退休人员养老保险个人缴费本息2481万元、新增退还退休人员记实职业年金557万元、增加住房公积金配套700万元，村干部增加工资1005万元（含村纪检员工资）、村级经费增加157万元（含村纪检工作经费），村干部换届经费400万元，一次性抚恤费新增250万元，离休老干15人工资102万元，城乡居民医疗保险县配套新增130万元。三是促进社会事业发展支出4451万元。安排无固定收入人大代表履职补助193万元，机关事务局维护、修缮等支出300万元，纪委办案、搬迁等支出228万元，禁毒办专项资金140万，维稳资金大信访、大调解400万元，消队大队人员保障和购车资金158万元，公安局新增辅警102人工资和保险340万元，法院执行指挥系统建设36万元，司法局乡镇司法所16人工资和经费89万元，环卫所保洁人员增人增资167万元，园区财政体制补助600万元，车改补贴1800万元。四是加大化解债务付息支出6740万元。新增债券付息6740万元（2016年付息2500万元，2017年需安排债券付息9240万元）。

需要说明的几项事项：一是安排的未纳入新机关事业单位养老保险制度人员工资181万元，根据上级有关文件精神，全县有48人（人才交流中心7人、教育两厂7人、电影公司22人、植物医院3人、经管站8人、农机服务部1人）需从机关社保站转入企业社保站发放工资，因省企业养老保险信息管理系统还无法操作，导致企业社保站接纳不了，暂由财政安排工资由机关社保站代发，待省系统完善后从企业养老保险基金中列支。二是离休老干的医药费安排了250万元，全县离休干部22人，上年产生医疗费用242万元，其中住院费用180万元，门诊12万元，超门诊费用50万元。三是加大乡镇财政转移支付力度和安排乡镇专项补助资金4598万元，较上年增加1278万元，减轻了乡镇财政负担。1、乡镇财政体制补助3070万元（含87名经考试的回聘人员565.5万元，乡镇环保站和村环保经费40万），乡镇回聘干部104人安排260万元（每人2.5万元）；2、乡镇专项工作补助1268万元，其中：乡镇人大、政协、纪检、安全生产工作经费100万元，乡镇司法所人员工资、经费110万元，乡镇扶贫阵地建设和培训费90万元，乡镇四好公路管护奖补资金130万元，乡镇信访维稳资金93万元，“民生100”工作奖补资金60万元，乡镇禁毒示范点建设30万元，乡镇环境整治奖补资金50万元，乡镇劳动保险站扶持公共就业资金100万元，乡镇文化站建设资金60万元，乡镇文化公共服务体系建设资金145万元，安排村干部换届经费400万元等。四是关于法院、检察院预算安排情况，根据上级要求，检察院、法院两个部门的财物纳入省级统管，但具体政策不明晰，为此，今年我们对“两院”近三年的经费保障情况分析的基础上，适当的予以了相应提高，便于与上级政策做好对接工作，待政策明晰后，建议再作相应的调整。

3、一般公共预算分支出科目明细情况。2017年支出总计202313万元，减去上解上级支出1700万元，得出公共财政预算支出200613万元，同比增加10046万元，增长5.3%。分科目的情况是：（1）一般公共服务支出29322.08万元，同比增加5766.24万元，增长24%；（2）公共安全支出8992.78万元，同比增加2566.49万元，增长40%；（3）教育支出43762.5万元，同比增加8631.07万元，增长25%；（4）科学技术支出1140.98万元，同比减少188.01万元，下降14%；（5）文化体育与传媒支出1783.54万元，同比减少116万元，下降6%；（6）社会保障和就业支出27759.61万元，同比增加1210.87万元，增长5%；（7）医疗卫生与计划生育支出25665.39万元，同比增加4796.06万元，增长23%；（8）节能环保支出1273.14万元，另从政府性基金中安排农村环境清洁亮化资金1100万元；（9）城乡社区支出5461.96万元，同比减少123万元，下降2%；（10）农林水支出16551.29万元，同比减少4658.24万元，下降22%；（11）交通运输支出3056.34万元，同比减少1232万元，下降29%；（12）资源勘探电力信息等支出10740万元，同比增加2256万元，增长27%；（13）商业服务业等支出1004万元，同比减少264万元，下降21%；（14）金融支出65万元，与上年持平；（15）国土海洋气象等支出2261万元，同比减少98.43万元，下降4%；（16）住房保障支出8137万元，同比增加318.2万元，增长4%；（17）粮油物资储备支出104.58万元，同比减少318.93万元，下降75%；（18）预备费2200万元；（19）国债还本付息支出9240万元，同比增加6743.78万元，增长270%；（20）其他支出2091.74万元，同比减少15132.81万元，下降88%。

三、政府性基金预算收支部分

（一）政府性基金收入安排情况

政府性基金收入计划26800万元，其中：新型墙体材料专项基金收入180万元，城市公用事业附加收入120万元，国有土地使用权出让收入26000万元，城市基础设施配套费收入500万元。

（二）政府性基金支出安排情况

政府性基金支出计划26800万元，主要支出科目是：1、城乡社区事务26620万元，其中：征地和拆迁补偿支出6465万元、城乡社区规划和测绘经费580万元、产业引导资金6000万元(含农业事业资金300万、农村淘宝项目专项180万)、自行车租赁系统144万元、城区基础设施建设支出100万元、智慧嘉禾900万元（含林火监测及指挥调度系统建设项目50万元、气象突发预警信息发布系统项目资金50万元、预安档案信息化建设25万元）、购买服务974万元（含园林办、九老峰服务外包资金)、生态文明建设1500万元、清洁亮化1100万元、沉陷区治理1000万元、示范镇村4000万元、规范农村建房奖补600万元、农村土地确权颁证757万元、项目前期1000万元、水利建设600万元、乡镇卫生院污水处理设施建设奖补资金180万元，扶贫村特惠保资金100万元；城市公用事业附加支出120万；城市基础设施配套费支出500万元；2、资源勘探电力信息等支出180万元。

四、社保基金预算收支部分

社保基金本年收入计划57172万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入22724万元，失业保险基金收入268万元，基本医疗保险收入4517万元，生育保险基金收入268万元，城乡居民基本医疗保险基金收入19471万元，城乡居民基本养老保险基金收入9924万元；累计结余27679万元，收入合计84851万元。

    社保基金支出计划51437万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出22626万元、失业保险基金支出315万元、基本医疗保险支出4032万元、生育保险基金支出129万元、城乡居民基本医疗保险基金支出17656万元、城乡居民基本养老保险基金支出6679万元。累计结余33414万元，支出总计84851万元。

五、国有资本经营预算收支部分

国有资本经营预算收入主要包括从政府出资企业分得的利润、国有资产转让收入、从政府出资企业取得的清算收入、其他国有资本收入等。我县国有资本经营预算收入计划340万元，主要是：股金投入农商银行预计股息收入200万，其他国有资本经营预算企业清算收入140万。

国有资本经营预算支出340万元，主要用于国有企业资本金注入的公益设施投资支出340万元。