——2017年8月16日在嘉禾县第十七届人民代表大会常务委员会第5次会议上
县人大财政经济委员会副主任委员  袁群英

主任、副主任、各位委员：
刚才，会议听取了县财政局局长郑波受县人民政府委托所作的《关于嘉禾县2017年上半年预算执行情况的报告》，在此之前，县人大财政经济委员会在县人大常委会副主任李仟熊的带领下，就我县上半年预算执行情况到相关部门进行了调查，结合调查情况，8月1日，县人大财政经济委员会召开全体会议对报告进行了初步审查，现将审查情况报告如下：
一、2017年上半年预算执行情况
全县一般公共预算收入完成63555万元，为年初预算的51.6%，同比下降25.4%，其中：地方财政收入完成45626万元，为年初预算的49.9%，同比下降37.3%；上划中央级收入完成14174万元，为年初预算的56.3%，同比增长54.2%；上划省级收入完成3755万元，为年初预算的56.5%，同比增长19.5%。完成一般公共预算支出129920万元，为年初预算的56.1%，同比下降12.2%。
政府性基金收入完成2461万元，为年初预算的9%，上级补助2971万元，上年结转1388万元，收入合计6820万元，政府性基金支出完成3514万元，为年初预算的13%，结余3306万元。
社会保险基金收入完成23755万元，为年初预算的42%，上年结余27275万元，收入合计51030万元。社会保险基金支出完成20236万元，为年初预算的43%，结余30794万元。
国有资本经营收入完成0万元，国有资本经营支出完成0万元。
二、审议意见
县人大财政经济委员会认为：上半年，县政府及财税部门认真贯彻上级的决策部署和县十七届人大一次会议有关决议的要求，积极应对经济下行和财政收入增收形势严峻的不利局面，进一步强化税收征管，规范预算管理，采取各种有效措施，全力保增长、调结构、促改革、惠民生，预算执行和财政运行总体平稳，收入结构有所改善。但我县预算执行中还存在一些矛盾和问题，应引起县政府及相关部门的高度重视：一是税费比虽然有所提高，但我县的可用财力仍在下降。上半年全县一般公共预算收入完成了63555万元，全县税收收入占财政总收入的比重(税费比)为60.8%，同比增长28.1个百分点，其中，实体经济税收只完成22912万元，同比下降2%，占财政收入的36.1%，重点贸易税收（总部经济）入库14137万元，同比增加10220万元，增长260.9%，占财政总收入的比重为22.2%，全县非税收入完成24912万元，同比下降56.5%，其中非正常措施入库14300万元，占非税收入比重为57.4%，进一步说明实体经济持续低迷，可用财力没有随税费比的提高而增加。二是税源严重不足，下半年税收目标难以实现。从地税调研看，地税上半年完成15786万元，其中非正常因素入库9595万元，占地税总收入的60.8%，其中铸都集团入库6124万元（其中稽查查补入库3143万元），重点贸易入库1271万元，营改增欠税清缴入库2200万元（其中中港房地产1856万元）。正常税源严重不足，据地税局预计下半年目标任务缺口达6400万元左右，将严重影响我县全年任务目标的实现。三是收支矛盾不断加大。上半年我县房地产业和建筑业等主体税种全面减收（剔除欠税清缴因素），保运转、保民生、保稳定等刚性支出只增不减，收支矛盾进一步加大，特别是受全面“营改增”和政策性减税降赋的影响，税收收入整体下降幅度较大，对财政提出了严峻的挑战。四是部分预算执行较差。政府性基金收入只完成2461万元，年初预算26800万元，只完成了年初预算的9%，将直接影响政府性基金支出的安排，八项支出在市里也排名倒数第一，部分专项资金执行进度较慢，审批手续繁多，严重影响了财政资金的使用效率。
三、几点建议
一是加大培植财源力度，力推经济转型发展。县政府及财政部门要加大调结构、抓项目和招商引资的力度，加快发展新兴产业，促进企业平稳发展，增强实体经济活力，用好用活产业引导资金。
二是加强预算管理，强化预算约束。要严格执行预算法，强化预算的刚性约束，严禁超预算支出，保证部门预算资金，严格按人大批准的预算执行。要加强政府性债务管理，依法举借债务，分类纳入预算，有效控制债务风险，要加大财政监管和审计监管，确保财政资金安全、规范、有效运行。
三是依法加强收入征管，切实提高收入质量。要强化依法征管，严格依法治税，千方百计挖掘税收潜力，做到应收尽收，要采取有效措施降低非税收入占地方财政收入的比重，依法规范非税收入的征收管理，切实增加可用财力。