——2011年4月1日在县十五届人大常委会第25次会议上

县财政局局长  毛华君

主任、各位副主任、各位委员：

嘉禾县十五届人民代表大会第四次会议通过关于2011年财政预算（草案）后，几个月来，县人民政府、财政等部门做了大量细致的工作，拿出了2011年财政预算细化方案，细化方案严格遵循决议精神编制，由于2010年财政决算数据变化、上级政策调整以及县委县政府的重大工作安排的需要，对个别预算收支项目作了适当调整。受县人民政府委托，我就2011年财政预算细化方案向会议报告，请予审议。

一、2011年预算编制的指导思想和原则

1、指导思想：全面贯彻党的十七届五中全会精神，深入贯彻科学发展观，继续落实积极财政政策，紧紧围绕建设“湘南城乡一体化先行区”总体战略，以增收节支、壮大财力为基础；以结构调整、改善民生为重点；以服务大局、深化财政改革为主线，着力加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障就业、保障性住房、节能环保等方面的支持力度。加强财政科学化、精细化管理，为加快推进富民强县提供强有力的财政保障。

2、预算安排原则：一是量入为出，收支平衡。收入预算既与主要经济发展指标相适应，又充分考虑到产业转型升级和各项减收因素的影响；既保障实际需要，又充分考虑财力可能，做到收支平衡、科学合理、不留赤字。二是依法理财，完整统一。严格按照《预算法》的规定，合理编制、硬化制度、加快执行，提高预算透明度。加强预算管理，将预算外资金（不含教育收费）全部纳入预算，集中反映政府收支总量、结构和管理。三是以人为本，突出重点。进一步优化财政支出结构，按照保运转、保民生、保法定增长、促发展的顺序安排财政支出，确保三农、科技和教育优先支出，加大对社会保障和公共卫生等社会事业的投入。提高对经费困难单位的保障水平。四是厉行节约、艰苦奋斗。认真落实上级关于厉行节约严格财政支出管理的各项规定，继续实行“四个零增长”，公务接待费、因公出国（境）费、公务用车购置等经费支出原则上不得超过2010年度按规定比例压缩后的经费预算规模，切实把有限的财力用在办大事、办实事、办好事上，实现财政效能最大化。

3、编制综合预算的做法：一是体现在“早”。2010年11月就已布置了2011年综合预算编制工作，11月26日印发《嘉禾县关于编制2011年部门预算的通知》，预算编制的指导思想、编制原则、编报口径、编制程序及时间、编报要求一一作出规定，为整个预算编制顺利完成赢得了时间，争取了主动。二是体现在“细”。我们总结近几年预算编制中好的做法，采取“走出去、请进来”的办法，由分管局长带队分组到相关的县领导和单位进行座谈、听取意见，通过规范“三上三下”编制程序，提高了预算编制的科学性、规范性、合理性。三是体现在“实”。根据我县实际情况，对上一年度的项目进行了调查研究，核减了部分项目资金。新增的项目通过与部门衔接，对照上级文件要求，查阅政府会议纪要，综合实际工作需要，科学合理安排支出。四是体现在“准”。在财政部门与预算单位达成基本一致的基础上，又分别征求了县级分管领导的意见，同时在会议上广泛听取意见，统筹兼顾，编制成了2011年财政预算细化方案。   

二、预算收入情况

2011年我县财政总收入计划50261万元（含一般预算收入，上划中央收入和上划省级收入），同上年实际完成数比（简称同比，下同）同比增加6556万元，增长15%。其中：一般预算收入计划24073万元，同比增加2661万元，增长12%；上划中央收入计划22561万元，同比增加3391万元，增长18%；上划省级收入计划3627万元，同比增加504万元，增长16%。

财政总收入分征收部门的情况是：国税系统收入计划27477万元，同比增加4174万元，增长18%；地税系统收入计划(不含三税)13232万元，同比增加1839万元，增长16%；烟叶税收入计划1700万元，同比增加315万元，增长23%；耕地占用税收入计划1036万元，同比增加35万元，增长3%；契税收入计划2009万元，同比减少161万元；财政系统收入计划4807万元，同比增加354万元，增长8%。总税收收入（含地方税收收入，上划中央收入和上划省级收入）43840.95万元，同比增加5844.05万元，增长15%，总税收收入占财政总收入比重为87.2%；地方税收收入17653万元，同比增加1949万元，增长12%，地方税收收入占一般预算收入比重为73.3%。

三、预算支出安排情况

（一）预算支出安排概算。根据我县2011年一般预算收入计划24073万元，加上级补助收入37118万元，其中：消费税和增值税税收返还收入1403万元，两个所得税基数返还632万元，省与县体制改革上划省级增值税和营业税基数返还1731万，体制补助34万元，均衡性转移支付补助12850万元，县级基本保障机制奖补（原“五奖二补”）2026万元，农村义务教育补助收入2151万元，农村税费改革转移支付补助1202万元，取消农业税和农业特产税转移支付补助1705万元，调整工资转移支付补助7028万元，深化国有农场税费改革转移支付补助87万元，成品油税费改革替代性转移支付补助936万元，其他结算补助882万元，上级专项转移支付补助中可进基数收入4451万元等，加上年净结余96万元，收入总计61287万元。减专项上解支出1389万元，得出我县2011年财政可安排支出数为59898万元。

（二）预算支出安排总况。根据我县经济社会各项事业发展的需要，2011年安排预算支出计划数59898万元，比上年计划数增加 12790万元，增长27%。其中：人员经费23109万元，比上年计划数增加2489万元（2010年人员经费中含成品油改革人员经费677万元），增长12% ；专项经费（含公务费）36789万元，比上年计划数增加10301万元，增长38%。

2011年财政预算支出分科目的情况是：（1）一般公共服务8340万元，同比增加1228万元；（2）公共安全3987万元，同比增加1141万元；（3）教育18038万元，同比增加3200万元；（4）科学技术628万元，同比增加151万元；（5）文化体育与传媒709万元，同比增加148万元；（6）社会保障和就业2335万元，同比增加410元；（7）医疗卫生6221万元，同比增加2066万元；（8）节能环保843万元，同比增加673万元；（9）城乡社区事务2247万元，同比增加889万元；（10）农林水事务5025万元，同比增加1232元；（11）交通运输1478万元，同比减少333万元；（12）资源勘探电力信息等1017万元，同比增加102万元；（13）商业服务业等事务225万元，同比增加65万元；（14）金融监管等事务支出8万元，同比增加2万元；（15）国土资源气象等事务156万元，同比增加29万元；（16）住房保障支出905万元，同比增加270万元；（17）粮油物资储备管理事务247万元，同比增加32万元；（18）预备费1000万元，同比增加200万元；（19）其他支出6488万元，同比增加1286万元。

四、今年预算安排的主要特点和具体情况

2011年新增预算支出在严格控制一般性支出增长的基础上，围绕集中财力办大事，解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题，突出了“四个着力”。

（一）着力加强民生保障力度。2011年新增预算中民生支出达9926万元，占77.6%。安排人员经费23107万元，同比增加2487万元，其中在职人员经费16498万元，同比增加1581万元，主要是足额预算干部职工工作津补贴，全额保障水利局、林业局、广播局、交通局在编人员工资；差额补助单位622万元，同比增加122万元；退休人员经费5719万元，同比增加777万元；遗属补助222万元，同比减少2万元；其他经费（伤残抚恤）46万元，同比增加8万元；住房公积金830万元，同比增加270万元；医保统筹基金517万元，同比增加150万元；企业养老保险资金338万元，同比增加37万元； “民生100”工程400万，同比增加200万元；提高新型农村合作医疗财政补助标准，安排新型农村合作医疗配套资金798.29万元，同比增加468.29万元；提高城镇居民基本医疗保障财政补助标准，安排城镇居民基本医疗保险配套资金134.19万元，同比增加91.66万元；新增退耕还林655万元（上级转移支付496万元，县级50万元）。

（二）着力促进县域经济协调发展。2011年预算安排城乡一体化（规划、公交、救助、供水一体化）资金1000万元，同比增加500万；新增园林绿化清洁工程1100万元；大树进郴50万；国家级卫生县城复检50万元；重点项目建设前期经费1000万元，同比增加800万元；乡镇、园区体制分成1600万元，同比增加500万元；城市建设维护费900万元，同比增加356万元；政府融资偿债准备金500万元，同比增加300万元；目标管理奖300万元，同比增加100万元；安排招商引资专项经费110万元，同比增加90万元；安排财源建设引导资金370万元，同比增加170万元；新增城区电子监控经费80万元；安排嘉禾矿社管处专项经费172.2万，同比增加32.2万元。

(三)着力推进各项事业改革发展。进一步加大教育投入力度，新增启动市级示范性幼儿园建设资金500万元；新增义务教育其他债务化解700万元；义务教育经费保障机制县级配套437万元，同比增加142万元；新增中小学“五小”工程建设资金100万元；合格学校建设及校安工程资金200万元，同比增加146万元；预安乡镇标准幼儿园建设奖补资金160万元；新增教育科研县长奖励资金20万元；新增城镇独生子女父母奖励105万元，干部职工独生子女父母奖励50万元；农家书屋建设配套资金40.4万元，同比增加21.4万元；乡镇文化站建设配套资金54万元，同比增加43.5万元；煤矿技改扩能、安全质量标准化建设管理资金100万元；新增乡镇安全管理工作经费26万元；基本公共卫生服务改革配套资金98.64万；安排乡镇卫生院经费300万元（用于药品零差率改革资金），同比增加125万元；预安医药卫生体制改革经费30万元；预安种子公司改制资金100万。

(四)着力加大强农惠农扶持力度。为增强农业综合生产能力，2011年新增预算支出中“三农”支出达7834万元，占62%。以农田水利建设为重点，新增小型农田水利建设配套资金100万元；“四水”治理、病险水库除险加固资金200万元；新增水利普查经费50万元，新增山洪预警系统维护费5万元；农业发展资金220万元，同比增加60万元；推进农业综合开发，安排土地治理资金56万元，同比增加42万元。深化农村综合改革，农村一事一议奖补资金546万，同比增加496万元。继续安排县内园区建设资金500万元、中小企业引导资金250万元、城镇化引导资金50万元、农村人畜饮水资金100万元、水利工程运行与维护资金100万元、农村道路资金50万元等。