——2009年8月21日在县十五届人大常委会第十四次会议上

县财政局局长  李仟熊

(2009年8月)

主任、各位副主任、各位委员：

    受县人民政府委托，我向会议报告2009年上半年预算执行情况，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、上半年财政预算执行情况

    上半年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我县坚持以科学发展观为指导，认真落实积极财政政策，全力以赴促发展、保民生，千方百计增财力、抓改革、强监管，克服了金融危机、宏观经济政策调整对财政运行的不利影响，较好的完成了上半年财政工作和预算收支任务。1—6月，全县财政总收入完成16656万元，为年预算的57.5％，同比增长35.6％。其中，一般预算收入完成9559万元，为年预算的59.3％，同比增长30.8％；上划中央“两税”收入完成6161万元，为年预算的56％，同比增长50％；上划中省“两个所得税”收入完成936万元，为年预算的50.8％，同比增长8％。

    财政总收入分征收部门情况：(1)国税部门完成8293万元，为年预算的55.2％，同比增长50.2％；(2)地税部门完成3291万元(不含烟税)，为年预算的51.1％，同比增长9.4％；(3)财政部门完成3822万元，为年预算的83.7%，同比增长48.4％；(4)烟叶税完成620万元，为年预算的36.5％，同比增长3.3％。

    一般预算收入分大类情况：(1)税收收入完成7178万元，为年预算的59.4%，同比增长29.7％；(2)非税收入完成2381万元，为年预算的59.2％，同比增长34.1％。上半年，全县一般预算支出完成21233万元，为年初预算的53.8％，同比增长25.4％。一般预算支出分主要项目完成情况：(1)一般公共服务支出完成3233万元，同比增长38.7％，主要是加大了政权运转的经费保障力度；

(2)公共安全支出完成1564万元，同比增长27.3％，主要是检察院两房建设资金增加；(3)教育支出完成5322万元，同比增长32.2％，主要是教育化债资金和教育经费保障机制配套资金增加；(4)科学技术支出完成31万元，同比增长6.9％；(5)文化体育与传媒支出完成358万元，同比增长143.5％，主要是村村通工程资金和图书馆建设资金增加；(6)社会保障和就业支出完成5315万元，同比增长34.4％，主要是离退休费、低保和沉陷治理投入增加；(7)医疗卫生支出完成1332万元，同比增长101％，主要是新农合和城镇居民医疗支出增加；(8)环境保护支出完成455万元，同比增长32.7％，主要是污水处理国债支出增加；(9)城乡社区事务支出完成453万元，同比增长2.7%；(10)农林水事务支出完成1438万元，同比减少8.9％；(11)交通事务支出完成153万元，同比减少15.9％；(12)采掘电力信息等事务支出完成l45万元，同比减少1.4％；(13)粮油物质储备管理等事务支出完成144万元，同比增长4.4％；(14)其他支出完成1290万元，同比减少24.9％。

    上半年财政预算执行有以下几个明显特点：一是收入进度快、增幅较高。1—6月，全县财政总收入完成16656万元，为年预算的57.5％，同比增长35.6％，超过半任务2177万元，超序时进度7.5个百分点，进度居全市第二位，增幅居全市第一位。一般预算收入完成95 59万元，为年预算的59.3％，同比增长30.8％，超过半任务l504万元，超序时进度9.3个百分点；17个乡镇和嘉禾经济开发区完成8354万元，为年预算的52.2％，超序时进度2.2个百分点，全面超额完成财税“双过半”任务。二是收入结构优化、质量较高。1—6月，全县总税收收入完成14275万元，同比增长35.9％，占财政总收入的比重达85.7％，比上年同期提高0.4个百分点。地方税收收入完成7178万元，同比增长29.7％，占一般预算收入的比重为75.1％，总税收比、地方税收比均居全市第一位，比全市平均水平分别高14、18.4个百分点，被称为“嘉禾现象”。特别是耕地占用税、土地增值税、城镇土地使用税在扩内需、房地产市场逐渐回暖的刺激下，成为增长亮点。1—6月，耕地占用税、土地增值税、城镇土地使用税同比分别增长881.4％、366.7％和140％。三是公共支出保障有力，重点突出。1—6月，全县一般预算支出完成21233万元，为年初预算的53.8％，实现了按进度及时拨付。工资、社保、涉农补贴、为民办实事等重点支出保障向社会公开承诺，并按计划或工作要求及时到位。政权运转、教育、公共安全、医疗卫生、环境保护等支出较快增长。

二、上半年财政工作的主要措施

1、注重政策导向，突出投资融资，大力支持经济发展。实施积极的财政政策，加大财政资金和政策的扶持引导力度，全面应对金融危机对我县经济的冲击，实现了财政与经济协调发展的良好局面，上半年实现GDP237823万元，增长19.4％。一是扩大投资融资，拉动经济发展。预算新增交通建设资金1000万元，支持嘉新、嘉宁、嘉蓝重点工程建设；新增政府融资资金1000万元，支持国有资产经营中心、城投、交投、农投等融资平台建设。财政国有资产经营管理中心向建行贷款融资3500万元，加快启动了政府主导投资的嘉蓝路征地拆迁、县城新区建设、县城防洪工程等重点工程项目。筹集城市建设资金700万元完善城区基础建设，力保国家卫生县城复检成功。加大奖扶引导资金投入，全面推进煤炭行业安全技改、锻铸造行业兼并扩容、有色产业培育壮大、烤烟示范基地建设等项目。5月份后，煤炭、锻铸造、有色冶炼等行业呈现恢复性增长的良好势头。二是放大财税政策效应，助推经济发展。把握我市实施“两城建设”和“先行先试”的历史机遇，用足用活34条政策，出台一系列财税政策支持县域经济发展。对标准厂房建设实行较大力度的奖补，推进“百企回乡创业行动”，承接产业转移。预算新增县内园区建设资金500万元，完善“一区五园”基础设施工程。积极应对再生资源增值税退税工作，帮助43个企业取得退税资格，调度资金1200万元，对季度内纳税过100万元(其中锻铸造过50万元)的企业实行“即征垫退”，解决了企业因退税而引起流动资金周转困难的问题。1—6月，全县再生资源企业税收同比增加1400万元。县财政注资500万元成立市中小企业信用担保有限公司嘉禾营业部，办成了几届领导一直努力未果的一件大事、实事。出台《嘉禾县金融机构支持地方经济发展贷款奖励办法》，鼓励金融机构放贷，有效破解我县中小企业资金瓶颈。1—6月，我县金融机构新增贷款20129万元，同比增长87.5％。三是争取上级项目资金支持，激发经济发展活力。抓住国家扩内需、保增长、大幅增加政府投资的重大机遇，投入更多精力研究承接产业转移先行先试、转移支付政策和税制改革方向，全力做好项目申报、立项、建设，力争更多的项目和资金惠泽我县。1—6月，上级下达我县专项指标7329万元，同比增加2295万元，其中中央财政扩内需项目35个。

    2、注重勤征细管，突出做实收入，确保全面完成“过半”任务。针对上半年经济增长放缓、收入下滑的严峻形势，完善征管机制，创新征管措施，坚持勤征细管，确保收入稳步增长。一是狠抓收入调度分析，统筹收入入库。将财税任务分解到各征收部门和乡镇，落实到项目，将县级领导工作考核与联系乡镇财税工作、联系项目税收入库相挂钩，税收入库进度与单位工作经费拨付相挂钩。县政府每月组织召开财税库联席调度会议，通报、分析收入形势，协调进度，制定应对措施，确保均衡入库。二是创新征管模式。强化基础工作，加强日常征管。对煤炭、锻铸造、有色冶炼等重点行业建立户籍管理台帐，实行一般纳税人管理。适时对重点企业进行纳税评估，挖掘增收潜力，煤炭税费同比增加640万元。房地产税收坚持“先税后证”、“一站式征收”的原则，完善计算机一体化网络，切实规范征管，在上半年行业低迷的情况下，税收同比增加21 8万元。三是坚持依法治税。按照“依法治税，应收尽收”的原则，严肃收入纪律，不收过头税，不越权减免税。按照“抓大不放小，以小促大”的原则，依法开展零散税收清查，上半年查补入库零散税收450万元。四是加强非税收入征管。坚持非税收入“收支两条线”管理，突出社会抚养费、罚没收入的规范管理。1—6月完成非税收入5116万元，增强了政府统筹和调控能力。

    3、注重优化结构，突出民生民本，提高财力保障水平。牢固树立过紧日子的思想，突出“三保三促”，即优先保工资、保运转、保民生，认真落实好促改革、促发展、促和谐的资金需要，全面提高财力保障水平。一方面，民生支出保障有力。1—6月，全县工资性支出8048万元，同比增加1013万元。落实义务教育经费保障制度，共化解“普九”债务850万元。加大社会保障救助力度，城市低保增加352人，城市低保增支438万元，农村低保增支160万元，实现扩面提标；安排390万元支持廉租房建设，安排687万元支持采煤沉陷区治理。配套198万元扩大新农合覆盖范围，安排122万元对困难群体实行医疗救助。共发放粮食直补、综合直补、良种补贴等惠农资金1533万元。筹措3998万元确保为民办实事资金的落实，安排3500万元支持污水处理厂、城区防洪工程、嘉蓝路等基础设施项目，一批多年想上而无力上马的民生工程得到启动。另一方面，非生产性支出进一步压减。严格按照中央、省、市关于厉行节约工作要求，出台《嘉禾县关于全县行政事业单位厉行节约压缩经费开支的若干规定》；通过发挥会计核算中心、国库集中收付等监督平台的审核规范作用，全面执行“三重一大”制度，1—6月，全县非生产性支出同比减少476万元，节减8.6％。

    4、注重改革创新，突出绩效管理，提升理财水平。一是完善县乡综合财政管理体制。继续推进乡财县管乡用改革，强化乡镇财政预算约束，着力抓好增收节支。全面启动“村账乡镇代理服务”改革，村级财务管理逐步规范。二是深化部门预算改革。继续完善财政支出定额标准体系，理顺支出顺序，加强预算执行管理，规范预算调整，提高部门预算编制的完整性和精细化管理水平。三是扩大国库集中收付改革范围。纳入国库集中收付改革的单位由15家增加到35家。强化预算指标控制，实现与部门预算、会计集中核算、银行电子横向联网工程的有机结合。四是推进财税信息化改革。加大金财工程建设力度，完成了内网改造，实现内外网物理隔离，确保财政数据、信息和资金安全。完善非税收入征管信息平台，加强国土收入、煤炭税费、, 房地产征管网络信息化建设。

    上半年，财政预算执行情况总体较好，但也存在一些不容忽视的问题：一是部分重点收入短收缺口大。煤炭集中征收税费流失和短收较大，我县2006年煤炭集中征收178万吨，2007年为150万吨，2008年为137万吨，2009年1—6月为59万吨，减少7万吨，短收900万元；烟叶税受市场及生产等因素的影响，预计全年短收300万元。二是宏观经济未完全走出金融危机的影响，财政增收困难。上半年收入项目完成较好的，都有其特殊性：契税完成1087万元，得益于房地产税收一体化和煤炭税费提标；耕地占用税完成687万元，主要是厦蓉高速、桂武高速征地的一次性税收；电力行业税收增加338万元，主要是去年有冰灾影响；再生资源企业增加税收中隐藏了应退未退部分。下半年我县工业经济开工不足、经济效益下降，国家结构性调税、取消100项行政事业性收费、煤炭行业突发性停产等因素对财政收入的影响更将凸现。三是项目建设受资金、征地、环境影响开工不足、进度不快。新上项目、新办企业对地方税收的贡献不多。四是刚性增支因素多，财政支出压力大。扩内需投资、为民办实事等项目县财政需配套2000多万元，融资平台建设县财政需注入更多的资本金，政府主导投资的民生工程还需要投入大量的资金，财政收支矛盾尖锐。对这些实际矛盾和问题，我们将高度重视，积极施为，切实加以改进和完善。

三、下半年财政工作设想

下半年财政工作要围绕增收节支增效，继续完善工作措施，深化财政改革，强化财政监管，确保全面完成收支预算和各项财政工作任务。

1、保增长，着力支持财政经济发展。一是大力推进产业项目建设。始终将支持项目建设作为财源建设的首要大事来抓，全力以赴支持项目建设，加大产业承接力度，确保产业项目多上、快上、上好。二是建立健全财源建设奖励扶持机制。重点支持煤炭、有色金属深加工企业，以打造“江南铸都”为中心，做大做强铸锻造企业。完善财源建设贡献奖励办法，重奖纳税大户，鼓励纳税大户稳定现有税源，开辟新税源。三是加大融资工作力度。把握国家实施适度宽松货币政策的机遇，加快政府融资平台建设，支持经济发展。完善城建投、国有资产经营管理中心、公路投资公司等融资平台建设。抓住有利时机，积极筹建农业投资公司。发挥中小企业担保公司的作用，解决中小企业融资难的问题。四是加大政策资金争取力度。要充分利用国家实施积极财政政策、“扩内需、保增长”，以及我市“两城”建设和承接产业转移的先行先试机遇，加大争资立项工作力度，助推我县财政经济发展。

2、保增收，着力强化财税收入征管。一是加强宏观税负分析。突出增值税、营业税、所得税等主体税种的税负分析，把握税源变化情况，查找征管漏洞，增强财税征管的针对性和有效性。二是加强零散税源的征管。坚持“既抱西瓜，又捡芝麻”，全面摸清零散税源底子，探索和建立乡镇及相关部门对零散税源的协税护税及委托代征机制。三是突出重点收入征管。以收入精细管理为基础，在创新征管中挖掘增收潜力，实现依法征收、应收尽收。启动煤炭税费征收电子监控系统建设，运用先进征管手段，提高据实征收水平。完善房地产税收一体化征收管理平台，改进耕地占用税、土地出让金直征措施，探索契税集中征缴办法。推行锻铸造行业电度法测算计税。完善国土收入直征模式，加强集中管理，强化目标考核。加强罚没收入、地方教育附加、城市配套、排污费等非税收入征管，推进城市建设项目打捆收费。

    3、保和谐，着力加大重点支出保障力度．财政支出要按照“有保有压、有促有控”的原则，进一步硬化预算约束，优化支出结构，强化重点支出保障。一是确保全县行政事业单位工资及时足额发放，确保县乡机构正常运转，确保社会保障资金及维护社会稳定支出落实到位。二是要集中财力办大事，重点促进社会保障、医疗卫生体制改革、“三农”及新农村建设、教育及债务化解等社会民生事业发展。三是要压控一般性、消费性支出，严格落实“四个零增长”，严控机关公用经费及一般预算追加，把有限的财力用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益。

    4、保安全，着力深化财政监督管理改革。一是完善预算管理体系。启用预算编制和指标管理新系统，建立预算管理动态监控机制，推行预算支出绩效评价工作。二是推进非税收入管理改革。完善征缴方式，全面实行“电脑开票、银行代收、源头控管”的征管模式，提高非税收入信息化管理水平。健全票据、资金、帐户管理，加强煤炭税费、社会抚养费等重点收入的监管。三是完善专项资金管理制度。切实加强对各类财政专项资金的管理，落实管理制度，严格审批程序，规范资金运行。扎实开展小金库专项治理，杜绝财政资金体外循环，确保财政资金安全和效益。四是进一步深化乡财县管乡用改革。全面落实村账乡镇代理服务，提高乡村财政财务管理水平。

    主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作挑战和机遇并存，困难和希望同在。我们将咬紧目标、科学谋划，坚定信心、攻坚克难，开拓创新，锐意进取，确保全面完成全年工作目标任务，为全县经济社会和谐发展作出新的更大贡献。