关于嘉禾县2012年财政预算执行情况和
2013年财政预算的决议
（2012年12月22日嘉禾县第十六届人民代表大会第一次会议通过）
嘉禾县第十六届人民代表大会第一次会议经过认真审查，并根据县十六届人大第一次会议国民经济社会发展计划和财政预算审查委员会的审查报告，决定批准《关于嘉禾县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）的报告》，批准县人民政府提出的嘉禾县2013年财政预算，预算细化方案报县人大常委会批准后执行。
关于2012年财政预算执行情况和2013年
财政预算的审查报告
（2012年12月21日嘉禾县第十六届人民代表大会
第一次会议主席团第四次会议通过）
国民经济社会发展计划和财政
预算审查委员会主任委员
各位代表：
县十六届人大一次会议，各代表团认真审议了县财政局局长毛华君受县人民政府委托所作的《关于2012财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）的报告》（以下简称《财政报告》）。县十六届人大一次会议国民经济社会发展计划和财政预算审查委员会根据代表们的审议意见，对《财政报告》进行了审查。现将审查情况报告如下：
一、预计，2012年全县财政总收入完成81002万元，为预算的107.8%，同比增长25.3%。其中：一般预算收入完成48857万元，为预算的117.1%，同比增长35.9%；上划中央级收入完成27368万元，为预算的95.3%，同比增长11%；上划省级收入完成4777万元，为预算的101.3%，同比增长17.7%。一般预算支出预计完成136018万元，为调整预算的100%，同比增长20%。
2012年财政收支总情况是：一般预算收入48857万元，上级转移支付和专项补助收入87550万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入1300万元，上年结余3945万元，收入总计141652万元。全县财政一般预算支出136018万元，上解支出1635万元，结转下年支出3956万元，收支相抵净结余43万元。
2012年政府性基金收入完成6826.9万元，转移性收入6643万元，收入总计13469.9万元，支出6538.9万元，转移性支出6931万元，支出总计13469.9万元，收支平衡。
县十六届人大一次会议国民经济社会发展计划和财政预算审查委员会认为，2012年县人民政府及其有关部门认真贯彻落实科学发展观和积极财政政策，克服经济形势下行、实体经济生产严重不足、结构性减税、减收增支压力巨大的影响，多措并举，稳定现有财源、强化税收征管，进一步优化支出结构，积极争取上级转移支付，确保了收入任务的完成，继续坚持保民生、保稳定、保重点的方针，较好保证了工资发放和重点支出需要，预算执行情况总体平衡。但执行中，也存在一些问题和矛盾，主要是：企业生产经营受国内外市场环境影响大，新兴骨干税源和财源建设项目缺乏，税收增收后劲不足，财源结构不优状况没有改变，可用财力增加少，收支矛盾突出，财政保障水平提高艰难。
二、县人民政府提出的2013年财政预算（草案），安排全县财政总收入93962万元，同比增长16%。其中：一般预算收入安排56687万元，增长16%，加上上级补助收入56971万元，上年净结余43万元，减去上解上级支出1640万元，2013年可安排资金为112061万元，同比增加23412万元，增长26%。
2013年全县政府性基金收入安排7841万元，转移性收入安排2887.9万元，收入总计10728.9万元；政府性基金支出安排7749万元，转移性支出安排2979.9万元，支出总计10728.9万元，当年收支平衡。
县十六届人大一次会议国民经济社会发展计划和财政预算审查委员会认为，2013年预算指标积极稳妥，收入预算与国民经济发展相适应，支出预算既考虑了实际需要，也考虑了财力可能，体现了保障民生、突出重点原则，比较符合我县发展的要求，预算草案基本可行。建议批准《关于2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）的报告》，批准县人民政府提出的2013年财政预算草案。同时建议在人民代表大会批准的预算草案的基础上，由人大常委会对预算款级科目的细化方案和部门预算进行审查批准。
特此报告。
关于2012年财政预算执行情况和
2013年财政预算的报告
——2012年12月19日在嘉禾县第十六届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 毛华君
各位代表：
受县人民政府委托，我就2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）向大会报告，请予审议，并请各位代表和列席人员提出宝贵意见。
一、2012年财政预算执行情况
2012年，在县委的正确领导下，在县人大的监督和县政协的大力支持下，紧紧围绕 “大干新三年、再创新辉煌”的部署，以建设“湖南城乡一体化示范县”为主线，全力实施“1234”战略目标，积极培财源、强征管、保增长、促改革，较好地完成了全年财政工作。
预计，2012年全县财政总收入完成81002万元，为预算的107.8%，同比增长25.3%。其中：一般预算收入完成48857万元，为预算的117.1%，同比增长35.9%；上划中央收入完成27368万元，为预算的95.3%，同比增长11%；上划省级收入完成4777万元，为预算的101.3%，同比增长17.7%。
财政收入分征管部门完成的情况是：国税部门完成33003万元，为预算的94.7 %，同比增长10.3%；地税部门完成25687万元，为预算的101%，同比增长17.2%；财政部门完成22312万元，为预算的150%，同比增长74.1%。
预计，一般预算支出完成136018万元，为年度预算的100%，同比增加22219万元，增长20%。一般预算支出分主要项目的完成情况是：（1）一般公共服务支出完成22050万元，同比增加5361万元，增长32%，主要是增加上级特殊疑难信访问题补助资金、接待费、政府偿债金、驻长沙办事处购置办公房、乡镇体制补助等资金；（2）公共安全支出完成6680万元，同比增加805万元，增长13.7%，主要是增加 “11.02”打黑除恶专案经费、云梯车购置余款、武警中队反恐特战分队建设经费和政法经费保障体制改革转移支付资金；（3）教育支出完成25815万元，同比增加5747万元，增长29%，主要是增加新进教师人员工资和落实省财政教育投入考核比例加大了财政投入；（4）社会保障与就业支出完成25852万元，同比增加7164万元，增长38%，主要是增加机关事业养老保险基金、农村社区建设实验全覆盖创建活动资金、新型农村和城镇居民社会养老保障转移资金和城乡最低生活保障补助资金；（5）医疗卫生支出完成14785万元，同比增加2522万元，增长21%，主要是增加新农合补助资金、乡镇卫生院基建资金和基层医疗卫生机构实施基本药物制度补助资金；（6）节能环保支出完成1272万元，同比减少4375万元，主要是比去年减少了循环经济及重点工业污染治理上级专项资金；（7）城乡社区事务支出完成2696万元，同比增加345万元，增长15 %；（8）农林水事务支出完成18568万元，同比增加4037万元，增长28%，主要是增加农资综合补助资金和农机购置补助资金；（9）交通运输支出完成3726万元，同比增加629万元，增长20%，主要是增加公路改建资金；（10）资源勘探电力信息等事务支出完成4958万元，同比增加3251万元，增长190%，主要是增加煤矿安全改造基建资金、地方特色产业发展专项资金、安全生产应急救援专项资金和重点企业扶持资金；（11）国土资源气象等事务支出完成1199万元，同比增加703万元，增长142%，主要是增加土地整理资金；（12）住房保障支出2215万元，同比减少4833万元，主要是减少了保障性住房的转移支付资金；（13）其他各项支出（略）。
预计，2012年县本级财政收支总情况：一般预算收入48857万元，上级补助收入87550万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入1300万元，上年结余3945万元，收入总计141652万元。全县财政一般预算支出136018万元，上解支出1635万元。结转下年支出3956万元，净结余43万元，实现了财政收支平衡。
预计，2012年全县政府性基金收入完成6826.9万元，转移性收入6643万元，收入总计13469.9万元；政府性基金支出完成6538.9万元，转移性支出6931万元，支出总计13469.9元，收支平衡。
2012年财政工作主要做法：
（一） 强基础，重投入，财源建设成效明显。
以财源建设为重点，大力夯实经济基础，不断增强财政后劲。一是企业帮扶给力增效。积极争取财政部、国家税务总局等四部委领导来嘉调研废旧物资综合利用增值税优惠政策，全力为企业争取政策优惠。安排产业引导资金350万元，帮扶企业恢复生产。财政贴息616万元，为中小企业新增贷款5345万元，有效缓解企业融资难题。大力实施“1351”工程，拨付290万元奖励纳税大户。二是园区建设提档升级。园区规划面积从5.6平方公里拓展到18.99平方公里。制定出台了《嘉禾县承接产业转移先行先试的若干政策措施》，对招商引资项目在土地、税收、基础设施、融资等方面给予多层优惠，加大了园区吸引力。投入500万元支持“一园五区”标准厂房和基础设施建设，建成标准厂房20.8万平方米，在建厂房10万平方米，增强了承接产业转移的能力。筹资1700万元，实行园区拆墙透绿、园区绿化、量化和桂嘉路八字口提质改造工程，园区形象大大提升。三是项目建设快速推进。以“湖南省城乡一体化示范县”建设为契机，大力开展“项目建设突破年”活动。筹集41497万元支持县重点项目建设，重点推进桂嘉路、嘉蓝路、嘉金路、城乡公交一体化、九老峰景区等重点项目建设。全年实现项目税收2802万元，增长30.7%。四是争资立项成效显著。牢固树立抓争资就是抓财源建设的理念。加大对重点生态功能区、采煤沉陷区综合治理、“三农”建设等政策的研究。积极配合部门向上争资立项，预计全年争取上级补助资金87550万元，同比增加7197万元。
（二）强征管，重创新，财政总量大幅提升。
按照抓大不放小的原则，注重勤征细管，预计全年实现财政总收入81002万元，同比增加16344万元，增长25.3%。财政总收入增幅、税收质量名列全市前茅。一是强化责任促增收。财税工作立足早抓、实抓，比市级提前一个月召开了财税工作会。严格落实8.33考核制和财税任务一票否决制，每月召开财税收入调度会，每季度召开纳税大户座谈会，定期在媒体排名公布乡镇税收入库情况。认真开展税收入库“开门红”、“双过半”、“百日攻坚”等促收活动，严格考核奖惩。二是拓宽渠道促增收。加强土地储备和开发管理，全年实现土地储备83.3公顷。规范国有土地收入招、拍、挂行为，全面实行“土地出让金先入库后办证”制度，堵塞征收漏洞，预计全年实现国土收入2.2亿元，同比增长88%。大力发展总部经济，出台了《关于对我县废旧物资回收企业及矿业总部经济给予产业引导扶持的意见》，财政安排企业扶持资金2500万元，重点支持煤炭、锻铸造和冶炼行业，总部经济税收预计完成1.7亿元。三是完善征管手段促增收。继续完善“煤炭税费远程监控电子征收管理”，通过加装源头车辆识别系统、更换数字电子地磅称、增加站点摄像头等方式，捕抓漏网麻雀，在今年6月份来煤炭价格下滑200元/吨的情况下，预计完成煤炭税费13650万元，同比增加4259.7万元，增长45%； 强化矿产品金属制品税费统征的管理，成立公安局驻矿征办执勤室，查处偷逃税费案件200余起，有效打击了偷逃税费的行为。在经济形势严重下行，锻铸造、冶炼企业处于停产半停产的情况下，完成金属制品税费统征1650万元。四是挖潜堵漏促增收。加强税费征管稽查，对全县建筑材料增值税进行了全面清理，清缴税款230万元。加强项目税收动态监管，实行一对一专人跟踪管理，加快桂嘉路、嘉蓝路、县城新区等BT项目结算，创造性的实现了BT项目按进度纳税，全年结算入库2224万元。对城区餐饮、娱乐、医药、针织、汽修、五金等行业个体工商户开展纳税评估，据实征收，清理零散企业税收121万元。
（三）强保障，促和谐，民本民生持续改善。
一年来我县以保障和改善民生为重点，促进社会各项事业全面发展。我县民生支出达97963万元，占财政总支出的72%，财政支出序时进度位列全省前列。一是惠农强农力度进一步加大。全县农林水事务支出完成18568万元，大大改善了农田水利条件。通过“一卡通”发放各种涉农补贴资金3318万元，支持农民生产。全面开展农村“一事一议奖补规范年”活动，完成奖补项目196个发放奖补资金924万元，大力支持农村公益事业建设。拨付1211万元，支持“基层组织建设年”活动。拨付专项资金173万元，支持“爱我嘉禾、兴我嘉禾、民歌之乡民歌会”活动和第二届田心凌云豆腐文化节。筹集218万元支持农家书屋、送戏下乡、农村电影放映、金喇叭”工程等农村文化事业建设。通过系列强农惠农措施，全力推进我县农村跨越实现“六变”。二是教育优先发展进一步突出。完成教育支出25815万元，同比增长29%。筹集4630万元建设农村合格学校9所，投入1400万元重点推进示范性幼儿园、乡镇幼儿园建设及农村学校塑钢窗改造。安排434万元充实农村学校教师174名，并为偏远学校教师发放每月80元以上的津补贴，支持农村教育发展。安排700万元完成“普九”遗留债务，为义务教育学校减负助跑。三是就业和民生保障水平进一步提高。社会保障和就业支出完成25852万元，增长38%。发放就业补助资金1253万元。培训失业人员1238人，新增就业3311人,发放返乡创业小额担保贷款1500万元，辐射带动3170人再就业。筹集1287万元为全县60周岁以上老人发放55元 /月社会养老保险金。筹集城乡低保资金3152万元，将城乡低保人均补差提高到210元、101元。安排455万元为农村五保、18周岁以下孤儿发放基本生活费，安排316万元为80岁以上老人发放高龄补贴。筹资6469万元新建廉租房1242套，筹集935万元为2200户贫困家庭进行危房改造。四是医疗卫生体制改革进一步深化。筹集新农合资金8720万元，将财政补助资金由上年的每人200元提高到240元。完善医疗补偿改革制度，县、市、省住院费用补助比例分别达到75%、65%、60%，年度报账最高限额由8万元提高到10万元。筹集249万元深入推进医疗体制改革纵深发展，将村卫生室纳入基本药物制度管理，在继续实行“10+100”工程的基础上，增加村卫生室门诊5元包干制，全年受益群众29.6万人，减轻群众看病负担1050万元。五是大力支持生态环境发展。县财政拨付3500万元，全力支持城乡清洁绿化工程。投入388万元完成面上造林4.77万亩，绿化通村公路172公里、水系造林20.3公里。安排2070万元开展黄狮江综合治理，筹集260万元开展百泉溪河道改造，筹集795万元建成城区污水管网11.7公里。安排垃圾处理场180万元，推进垃圾处理工程投产运营。
（四）强改革，重规范，阳光财政日益凸显。
一是着力推进预算公开。对全县“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房支出等关系到群众切身利益的重大财政资金进行预算公开。今年在全市率先公布74项重大财政资金预算收支情况，进一步增强了财政透明度。二是深入推进国库集中支付改革。成立了财政国库集中支付管理局，实现了会计核算向国库集中支付的顺利转轨。全年受理国库集中支付业务4.66万笔，审核资金7.86亿元，其中纠正和拒付不合理开支843万元。大力推进公务卡改革，办理行政事业单位公务卡468张，刷卡消费42万元，为明年公务卡改革全面铺开奠定了基础。三是规范政府采购行为。组建成立了政府采购评审专家库，对限额内工程项目全部实行政府定点采购管理。利用公共资源交易中心电子监控、纪委现场督查，严格采购监督。全年实现政府采购452次，完成采购预算1.47亿元，节支1336.9万元。四是加强国有资产管理。在全市率先完成全县行政事业单位资产清理，全面反映国有资产“家底”实现国有资产数字化、透明化、动态化管理。认真完成了石羔、莲荷、钟水、泮头4个撤并乡镇清产核资，清理资产2223万元。全力抓好“两个盘活”，完成行政事业单位、企业单位闲置资产2082万元的交易。依法处置行政事业单位账面资产2643万元。对全县行政事业单位和国有企业公务用车进行专项治理。通过严格资产管理，全年实现国有资源有偿使用收入7645万元，增加7225万元。五是加强财政监督管理。大力开展会计监督检查，收缴违纪违法资金80余万元。加大财政性投资项目评审，全年评审预结算工程310个，审核资金11.2亿元，同比增加7.99亿元，增长350%。其中评审5000万以上的项目3个、上亿项目2个，审减27550万元，审减率达25%。严格工资发放，清理吃空饷人员51人收缴资金156万元。
各位代表，即将过去的2012年，是我县财政工作攻坚克难、逆势增长、取得非凡业绩的一年；也是我县财政大胆改革、奋勇争先、实现财政精细化管理的一年。这些取得的成绩，是县委总揽全局、正确领导的结果，是县人大、政协大力支持的结果。在看到成绩的同时，我们务必清醒地认识到当前财政工作仍然存在着一些不容忽视的困难和问题。主要表现在：受国家政策调控和经济下行的影响，全县大部分冶炼、锻铸造业处于停产半停产状态。而短期内难以形成新的经济增长点，财政增收难度加大；财政保障范围不断拓宽，刚性支出大幅增长，财政保障凸显艰难；政府债务不断积累，既要保障建设需要，又要防控债务风险，财政统筹协调难度加大。
二、2013年财政预算（草案）
（一）指导思想
2013年财政预算编制指导思想是：认真贯彻十八大会议精神，深入实践科学发展观，落实积极财政政策，促进经济增长，优化支出结构，切实保障和改善民生，加强预算绩效管理，为推进城乡一体化示建设，提供有力的财力保障。
（二）安排原则
2013年财政预算安排原则是：一是科学发展，积极稳妥。贯彻落实积极财政政策，增投资，促增长。二是加强保障，突出民生。优化支出结构，全力保障民生民本方面的需要。三是依法依规，完整统一。按《预算法》和公开、公平、公正的要求编制预算。四是厉行节约，注重绩效。量入为出、收支平衡，控制一般性支出。
（三）2013年财政预算（草案）
根据2013年财政预算编制的指导思想和安排原则，全县财政预算的拟安排情况是：财政总收入93962万元，增长16%；一般预算收入56687万元，增长16%；一般预算收入加预计上级补助收入、上年结余，收入合计为113701万元，减预计上解上级支出1640万元，一般预算支出安排112061万元，增长26 %，当年收支平衡。
2013年全县政府性基金收入完成7841万元，转移性收入2887.9万元，收入总计10728.9万元；政府性基金支出完成7749万元，转移性支出2979.9万元，支出总计10728.9元，当年收支平衡。
三、扎实有效地做好2013年财政工作
（一）把强征管作为主要手段，建立收入增长机制。一是注重形成征管合力。完善收入考核机制，形成全县各级各部门齐抓收入征管的良好氛围。二是加强综合治税。以增加税源为目标，实现税源信息共享和联动管理，构建社会综合治税平台，营造法治、公平、有序的税收环境。三是完善非税收入管理。全面规范非税收入管理，将行政事业性收费、国有资源(资产)有偿使用收入、其他收入、政府性基金收入等纳入执收成本核算范围。四是密切关注政策变化和预警分析。及时了解国家财税、货币等宏观政策走势，关注结构性减税财税改革动向。积极应对“营改增”税制改革，促进制造业、交通运输业和现代服务业又好又快发展。
（二）把保增长作为首要任务，服务县域经济发展。一是积极培植财源。积极争取铸造废铁资源综合利用增值税优惠政策。落实财税扶持政策，充分发挥财政杠杆作用，重点支持煤炭、电力、铸锻造、烟叶等行业的发展壮大。加大县域招商引资力度，着力引进一批附加值高、税率高、生态、环保的大项目，培育长效、稳定的财源。二是支持重点项目建设。保持适度的财政投资强度，紧扣投资重点，支持城乡一体化建设。加快新城区建设，推进兴嘉花园、城市综合体项目建设。三是提升产业承接能力。支持嘉禾装备物流基地建设、“一园五区”基础设施建设，支持湘南数控、顺利锻压等企业提档升级。四是加大融资力度。加快国有资产归集，做大政府融资平台，拓宽融资渠道，扩大融资规模，激发县域经济活力。五是积极向上争资。进一步完善向上争资考核奖励机制，深入研究中央省市政策，积极向上争取资金，缓解地方财政支出压力。
（三）把保民生作为头等大事，促进社会事业和谐发展。一是促进教育事业发展。巩固完善农村义务教育经费保障机制，改善办学条件，加快县幼儿园建设，继续支持中小学校舍安全工程、义务教育合格学校建设，支持城区学校扩容改造。创建“现代教育技术实验县”，推进中小学教育现代化建设。二是加强社会保障和卫生事业发展。支持城乡居民养老保险和居家养老工作，建立社区运转保障机制，完善城乡救助制度，继续提高低保、优抚等困难群体的保障水平。继续实施农村危房改造和敬老院建设。支持棚户区改造、保障性安居工程建设。加快采煤沉陷区治理工作，支持田心邹尾、龙潭木岭、石泉搬迁工程。进一步完善基层医疗机构综合改革。三是推进农业发展。县财政筹集资金5690万元，支持创建“森林嘉禾”。加大农业基础设施建设投入，整合涉农资金，重点支持“冬修水利”、清洁亮化等项目建设。加强农民就业培训，提高农民生产技能，促进农民增收，加大村级公益事业建设“一事一议”工作。四是加大环境保护投入。支持污水处理厂排污管网建设，支持陶家河流域污染治理，保障垃圾处理场的正常运行，继续开展“打非治违”行动，进一步提高全县人民生活环境。
（四）把改革作为财政动力，加快完善公共财政管理机制。一是积极推进国库管理机构改革。从2013年1月1日起，全县预算单位全部实行国库集中支付。积极推进公务卡结算制度改革，减少现金支付行为。继续推进“金财工程”建设，提升财税工作信息化管理水平。二是加大财政信息公开力度。稳妥推进财政预算公务工作，逐步扩大预算公开范围。三是加强政府采购管理。完善政府采购预算制度，扩大政府采购范围和规模，做到公开、规范、公正、透明。四是加强政府债务管理。加大对全县政府债务的分析研究力度，建立债务偿还机制，着力防范和控制财政风险。
2013年的财政工作任务艰巨而光荣，我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大、政协和社会各界的监督，以科学发展观为统领，振奋精神、迎难而上、开拓进取、扎实工作，为建设幸福嘉禾作出新的贡献！ |
