——2010年12月29日在嘉禾县第十五届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长  毛华君

各位代表：

受县人民政府委托，我就全县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算（草案）向大会作书面报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2010年财政预算执行情况

一年来，在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，在全县各级各部门的支持配合下，县人民政府认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕建设“湘南城乡一体化先行区”总体目标，面对各种减收增支因素的不利影响，沉着应对，真抓实干，圆满完成了全年财政工作任务，顺利实现了财政预算执行目标。

预计，全县财政总收入将达到（新体制）43020万元，为预算的115.3%，比上年增长（以下简称同比）30.7%，其中：一般预算收入完成20825万元，为预算的113.3%，同比增长26.1%，上划中央级收入完成19170万元，为预算的118.2%，同比增长37.7%；上划省级收入完成3025万元，为预算的111.8%，同比增长22.8%。总税收完成37425万元，占财政总收入的比重为87%；地方税收收入完成15230万元，占地方一般预算收入的比重为73.1%；非税收入完成5595万元，为预算的113.2%，同比增长26.9%。乡镇财政收入完成20869.7万元，同比增长21.1%。

财政收入分征管部门完成的情况是：国税部门完成23352万元，为预算的118.3%，同比增长39.5%；地税部门（不含烟叶税）完成10822万元，为预算的112.3%，同比增长22.4%；财政部门完成7461万元，为预算的116%，同比增长26.7%；烟叶税完成1385万元，为预算的92.3%，同比减少55万元。

一般预算支出预计达80486万元，为年度预算的100%，同比增长25.9%。一般预算支出按主要项目统计的完成情况是：1、一般公共服务支出11010万元，同比增加2174万元，增长24.6%；2、公共安全支出4908万元，同比增加1001万元，增长25.6%；3、教育支出15845万元，同比增加1698万元，增长12%；4、科学技术支出996万元，同比增加158万元，增长18.9%；5、文化体育与传媒支出955万元，同比增加114万元，增长13.6%；6、社会保障和就业支出15566万元，同比增加1942万元，增长14.3%；7、医疗卫生支出8036万元，同比增加3036万元，增长60.7%；8、环境保护支出1927万元，同比增加835万元，增长76.5%；9、城乡社区事务支出1113万元，同比增加352万元，增长46.3%；10、农林水事务支出11090万元，同比增加1188万元，增长12%；11、交通运输支出1983万元，同比增加1204万元，增长154.6%；12、资源勘探电力信息事务支出1137万元，同比增加148万元，增长15%；13、商业服务业等事务支出2428万元，同比增加1519万元，增长167.1%；14、金融监管等事务支出237万元，同比增加237万元；15、国土资源事务支出142万元，同比增加66万元，增长86.8%；16、住房保障支出2573万元，同比增加893万元，增长53.2%；17、粮油物资储备管理事务支出190万元，同比增加5万元，增2.7%；18、其他支出支出350万元，同比增加25万元，增长7.7%。

2010年，县本级财政收支总的情况是：一般预算收入20825万元，上级转移支付和专项补助收入59326万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入1000万元，上年结余2994万元，收入总计84145万元。全县财政一般预算支出80486万元，上解支出1380万元。结转下年支出2183万元，净结余96万元，实现了财政收支平衡。2010年，政府性基金收入完成3908万元，支出2866万元。

2010年财政预算执行和财政工作的主要特点：

（一）落实积极财政政策，支持经济发展有成效。财政部门把支持经济发展、壮大财源放在财政工作的首位，充分发挥财税政策、资金的引导作用，积极支持经济发展方式转变。一是扩大政府公共投资，拉动经济增长。全年争取中央扩内需资金5747.2万元、地方政府债券资金1000万元，支持廉租房、农村饮水、公路建设、生态环保等重点基础设施项目和民生项目建设。安排资金500万元支持城乡一体化总体规划。安排交通建设资金1800万元，支持嘉新、嘉宁、嘉蓝路等重点工程建设。支持生活无害化垃圾处理场、4000T/D新型干法水泥厂的立项与建设。安排融资资金1000万元，支持城投、交投、国有资产经营中心等融资平台建设，已融资12150万元，用于支持城市基础设施建设和各项民生工程。及时拨付2000万元支持人民医院住院大楼建设。二是着力支持保增长，调结构。财政安排各种产业引导资金1620万元，支持新型工业化和重点支柱产业。安排园区建设资金500万元，支持“一园五区”标准化厂房建设，全年建成园区标准厂房16.2万㎡，在建标准厂房8万㎡。认真落实家电下乡和汽摩下乡政策，全年共发放补贴1340万元，带动消售22300万元。有力地撬动我县商贸物流企业的发展。县财政新增重大项目建设前期经费200万元，安排招商引资专项资金285万元，全力支持招商引资活动开展，全县实际利用外资2407万美元，完成内联引资9.06亿元。三是扶持中小企业渡难关，促进经济回升。安排中小企业引导资金250万元，支持企业转型升级。安排利废企业引导资金260万元支持利废企业发展。突出抓好了再生资源增值税退税工作，专项调度资金7000万元，对每季度纳税100万元的企业实行“即征垫税”，提高了企业纳税的积极性，我县废旧物资经营企业累计缴纳增值税1.3亿元。进一步发挥中小企业担保公司嘉禾营业部的作用，全年办理中小企业担保贷款1100万元，有力地支持了中小企业发展。四是大力争取上级支持。紧紧围绕国家扩内需、促发展、“省直管县”、“先行先试”、湘南大开发等财税政策，积极向上争资立项。2010年，共争取上级一般性转移支付30588万元，专项转移支付25000万元，同比增加12293万元，为地方经济发展提供了财力保障。

（二）加强财税征管，财政收入实现较快增长。2010年减收因素很多，全县财税部门勤征细管，克服了“血铅问题”、煤矿关闭整合等因素的影响，财政收入实现较快增长，提前一个月完成全年目标任务。一是落实责任保增长。及时将收入任务落实到各乡镇、部门和责任人，继续实行8·33制、“一票否决制”考核办法，确保收入持续稳定增长。县政府每月组织召开财税库联席调度会议，通报、分析收入形势，落实征管责任，制定应对措施，促进了收入及时、均衡入库。二是完善征管机制促征收。对煤炭行业实行“煤炭税费集中征收综合管理系统”，有效堵塞了煤矿销售吨位不实的漏洞。同时，加大了稽查力度，对煤矿吨位实行跟踪管理，吨煤补税达到了10元以上，在今年煤矿关闭整合5个月的情况下，完成煤炭统征收入5679万元。对城建项目实行打捆收费，将35项建设项目全部纳入统征范围，实行“先收后减、先费后证、比例划拨、并联审批”。对营运车辆采取“全额定税、一次征收、开票抵收、超额补税”的征管办法，车辆税收同比增收862万元，增长195%。三是挖潜堵漏促征收。树立“抓大不放小”的理念，加大对小税种、零散税收的征收力度，确保应收尽收。对再生资源企业进行专项清查，补征城建税和教育费附加980万元。对“BT”项目税收进行清理，补征项目税收182万元。

（三）加大民生民本投入，加快社会事业发展。一年来，我县财政以保障和改善民生为重点，促进了社会各项事业的发展。一是确保了工资及时足额发放。全年工资性支出19669万元，同比增加2531万元。增支480万元从10月份开始为全县公务员增发人均200元/月津补贴。二是财政“支农”力度进一步加大。“三农”支出完成45363.6万元，同比增加10491.6万元，增长30.1%。筹集农田水利建设资金1105万元，支持农业基础设施建设。筹集人畜饮水资金1048万元，支持解决3.33万人的饮水安全问题。各级财政投入313万元，新建通村公路34公里。筹集资金 243万元新建农村沼气池2186座。安排330万元，支持“农业四站”体制改革。安排117万元支持集体林权制度改革。惠农资金及时足额发放到位，全年发放各项涉农补贴4328万元。筹集资金119万元推进了水稻保险、能繁母猪保险、农民住房保险工作。三是支持教育事业优先发展。教育支出完成15845万元，同比增加1698万元。义务教育学校公用经费达1857万元，同比增加271万元。巩固农村义务教育经费保障机制改革成果，完成9所合格学校建设，启动5所校安工程项目。推进农村寄宿制学校、城区学校扩容项目，切实改善办公条件。四是支持完善就业和社会保障制度。筹集1049万元积极落实就业再就业补助政策，安排小额担保贷款基金300万元，发放小额担保贷款2049万元。筹集新农合基金3851万元，全县共有97800人次享受新农合基金补助，共补偿金额3553万元。筹集城镇居民医保基金749万元，城镇居民共有2560人次享受医疗补助，补偿金额390万元。落实320万元城乡医疗救助资金，筹集557万元推进基本公共卫生服务均等化。筹集城乡低保资金2234.5万元进一步完善城乡低保制度，城镇居民低保资金由上年的月人均补差81元提高到114元，农村低保由上年的月人均补差34元提高到47元，城乡低保实现了动态管理下的应保尽保。制定出台了《嘉禾县被征地农民就业培训和社会保障暂行办法》，从2010年5月份起，对第四年龄段被征地农民实施了养老生活保障。五是加大公共安全投入。公共安全支出完成4908万元，同比增长25.6%。安排维稳信访资金254.1万元，支持“平安嘉禾”建设；安排2865万元加强政法经费保障。六是高度重视环保投入。环保支出完成1927万元，同比增长76.5%。筹集305万元开展陶家河流域污染治理，安排200万元支持城区背街小巷环境整治。安排40万元煤矿关闭整合奖励资金，支持煤矿安全生产治理整顿工作。安排40万元支持煤矿瓦斯发电。

（四）深化财政改革，完善公共财政管理体系。进一步完善管理制度和运行机制，推进财政科学化、精细化管理。一是深化部门预算改革。预算编制实行“三上三下”，进一步细化和透明。进一步提高年初预算到位率和预算执行约束力，规范支出管理，2010年，各部门单位节余资金达2262.1万元，比上年增加1242.4万元。二是积极应对“省直管县”财政体制改革。成立了财政体制改革领导小组，制定了改革方案，并按照改革要求，全面清理核实了与市财政的收入划分、补助上解、税收返还等结算事项，确保了新老体制转换的平稳过渡。同时，利用“省直管县”的有利平台，积极向上争资。2010年，上级新增我县财力性转移支付资金5198万元。三是推进乡村财政财务综合改革。加大对乡镇的支持力度，2010年对乡镇的转移支付资金达2000万元，同比增加500万元，有效增强了乡镇“保工资、保运转、促发展”的能力。落实530万元积极开展农村“一事一议”财政奖补试点。进一步完善了“村账乡镇代理”服务改革，全县村级财务逐步实现了信息化管理。加强乡镇债权债务管理，2010年，乡镇消赤减债1043万元。启动农村义务教育其他债务化解工作。四是扩大国库集中收付改革范围。纳入国库集中收付管理的单位达42家，全年共办理支付业务9932笔，支付资金14507万元，比上年增加1520万元，其中直接支付9015笔，支付资金13943万元。

（五）切实加强财政监管，全面规范财经秩序。一是加大财政监督检查力度。扎实开展强农惠农资金专项检查，共清查资金1.3亿元，查处违规金额100多万元。继续开展“小金库”治理工作，查出违纪金额90多万元。积极开展扩内需、农业开发等重点项目资金检查，确保了资金专款专用。二是加大财政投资评审力度。全年完成财政投资项目评审151个，审核资金13029万元，审减资金3060万元。三是完善政府采购制度。在全市率先将政府采购纳入部门预算管理，从源头上实现了规范管理。2010年，全县政府采购规模12215.1万元，增长75.8%，节支1105.9万元。四是严格执行会计集中核算制度。2010年会计核算中心共拒付不合理开支435万元。

2010年，我县财政在经济形势复杂的情况下，圆满完成全年预算任务。但是，我们也要清醒地看到，当前财政工作仍然存在许多矛盾和问题，主要表现为：财源结构不优，收入增长机制还有待巩固；收支矛盾突出，财政平衡压力大；预算编制和执行力度还有待进一步加强；规范财政管理，防范财政风险的任务还相当艰巨。对此，我们将采取有力措施，切实加以解决。

二、2011年财政预算（草案）

（一）指导思想

2011年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七届五中全会精神，坚持以科学发展观为总揽，紧紧围绕县委、县政府确定的工作大局，继续落实积极财政政策，支持经济结构调整和发展方式转变，夯实财税增收基础，强化财税征管，优化支出结构，切实改善民生，完善财政体制，增强科学理财能力，促进全县经济又好又快发展。

（二）安排原则

2011年财政预算的安排原则：一是依法依规，完整统一。按《预算法》和公开、公平、公正的要求编制预算，所有财政性资金都纳入预算实行综合预算管理。二是实事求是，积极稳妥。财政收入预算安排与国民经济发展相适应，既保持适当的增长进度，又合理财政收入的规模。三是统筹兼顾，注重民生。以提高公共财政服务能力为着力点，不断优化财政支出结构，进一步整合财政资源，继续支持经济结构调整和增长方式转变。四是厉行节约，讲求效益。坚定不移地实行“四个零增长”政策，严格控制一般性支出。推行绩效考评，切实提高资金效益。

（三）2011年财政预算（草案）

根据2011年财政预算编制的指导思想和安排原则，全县财政预算的初步安排是：财政总收入49481万元，增长15%；地方一般预算收入23383万元，增长12%；一般预算支出安排56341万元，增长19.6%。

三、改革创新，科学理财，确保完成2011年财政预算任务

（一）强化收入征管，确保财政收入稳步增长。一是加强税负分析和预测。着力构建宏观税负分析、税源监控、纳税评估、税收检查、良性互动的新型征管模式，促进收入规模、增长速度和可用财力的协调发展。二是加大税源控管力度。对主要税种、政策取向密切关注，对重点行业、重点企业动态跟踪，建立“政策库”、“项目库”、“数据库”三库，把好重点行业纳税评估、重点项目税收监控、零散税源挖掘潜力三关。三是完善税收征管机制。完善煤炭税费电子监控系统，提高据实征收水平。完善房地产税收一体化征收管理平台。深入推进城建项目打捆收费和矿产品税费集中统一征收工作。

（二）加大资金投入，全力支持经济发展。一是全力支持“湘南城乡一体化先行区”建设。加大财政资金投入，支持城乡一体化一期工程建设，加快推进公交一体化进程，力争建成农村客运站90座；大力支持旧城改造，推进珠泉商贸城二期工程、商业财富步行街建设；加快推进新区和中心城镇建设，推进兴嘉花园、新城区广场等项目建设。二是全力支持产业转型升级。加大产业项目引导资金投入，积极引导煤炭企业走集团化发展道路。大力支持铸锻造企业技术改造，着力帮助联鑫机械、雄建机床等骨干企业做大做强，全力支持湘南郴州（嘉禾）机械装备制造基地立项，促进“嘉禾铸造”向“嘉禾制造”转变。积极支持农业规模化、特色化品牌化发展，重点支持普满精准烟草农业示范项目和广发现代化烟草农业示范园建设，力争完成烟叶税1700万元。支持农业龙头企业发展，打造特色农产品品牌。三是全力支持园区建设。加大对“一园五区”基础设施建设力度，不断夯实承接产业转移平台。同时，完善招商引资奖励办法，重点支持引进符合国家产业政策、科技含量高、发展前景好的循环经济项目，培育新的财税增长点。四是大力支持融资平台建设。加强融资政策的研究、运用，整合城投、交投、国有资产经营中心等融资平台，广泛聚集资金，支持重点产业项目和基础设施建设。同时，加强对资金的监督管理，防范财政风险。五是加大向上争资力度。认真研究“省直管县”、建立和完善县级基本财力保障机制以及生态环保投入财税政策的要求，用好、用足、用活各项财税政策，积极向上争取政策和资金支持，增加地方可用财力，为地方经济发展注入活力。

（三）强化财力保障，切实改善民生民本。大力调整支出结构，强化民生领域和社会事业的财力保障。一是加大“三农”投入。加大新农村基础设施建设投入力度，重点支持小型农田水利建设、病险水库除险加固、农田土地治理。支持通村公路建设，促进城乡统筹发展。继续做好“一事一议”财政奖补试点工作，推进村级公益事业发展。二是加大教育投入。确保教育支出稳定增长，大力推进科教兴嘉战略。继续完善义务教育经费保障机制，提高公用经费、贫困寄宿生生活补助标准。着力支持校安工程、合格学校建设、学校“五小工程”建设。落实高中助学金、职中免学费、学前教育保障等惠民政策。推进职中搬迁工程前期规划。三是加大社保投入。加大医疗卫生体制改革投入，实施基本药物制度。城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗补助按上级要求足额落实到位，进一步支持乡镇卫生院和村级卫生室建设。积极争取新型农村养老保险试点，建立农村社会养老保险制度。继续推进乡镇敬老院和廉租房建设。四是加大生态环保投入。继续开展陶家河流域污染治理，支持县城污水处理厂、生活垃圾无害化处理建设。推进城乡绿化、洁化工程建设，支持节能减排工作。

（四）深化财政体制改革，提升理财水平。一是完善财政体制改革。积极应对“省直管县”财政体制改革各项政策措施，最大限度调动部门向上争资的积极性。科学制定新一轮县与乡镇财政管理体制实施方案。二是进一步推进预算管理改革。进一步提高预算编制的准确性和及时性，增强预算执行的透明度，扎实推进国库集中收付改革增点扩面工作，积极开展公务卡试点改革。三是完善财政资金分配制度。大力整合各类财政资金，集中财力办大事。积极开展财政资金绩效评价工作，确保资金发挥最大效益。