——2013年5月28日在嘉禾县第十六届人民代表大会常务委员会第三次会议上

县财政局局长  欧林军

主任、各位副主任、各位委员：

根据嘉禾县第十六届人民代表大会第一次会议的决议，县人民政府对2013年财政预算细化做了大量的工作。受县人民政府委托，我向会议报告2013年财政预算细化方案,请予审议。

    一、编制细化方案的主要工作

1、编制细化方案的主要程序。由县财政汇总报县政府主要领导，县政府主要领导同意初步方案后，向县人大财经委汇报，报县政协协商，报县政府常务会研究同意后，向人大汇报。

2、编制细化方案的主要做法。一是领导重视。财政预算细化方案工作得到了县级领导和各部门领导的重视和支持，在预算编制过程中较为全面的了解全县的各项工作，增强了编制工作的计划性和预见性。二是精心部署。召集全县各单位分管财务领导和经办人员开会，要求单位做好预算编制申报工作。各单位将申报资料报到财政局的归口管理股室，归口管理股室审核并提出财政资金安排建议后，与单位协商，同时向分管相关工作的县领导汇报。经过几个月的摸底和调研，充分听取县人大、政协意见进行完善修改后，汇总形成了财政预算细化方案。

二、预算编制的指导思想和原则

1、我县2013年财政预算编制的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十八精神，紧紧围绕转变经济发展方式主线，落实“1234”发展战略，着力稳增长、优结构、惠民生、促和谐，加大财源培植，深化财政改革，加强财政精细化管理，突出绩效评价，为加快推进城乡一体化示范县建设和努力建设幸福、美丽新嘉禾提供有力的财力保障。

2、2013年财政预算的安排原则：一是积极稳妥，收支平衡。收入预算安排既要同经济社会发展相适应，保持适当的增长速度，又要充分考虑结构性减税等政策影响。支出预算安排既要考虑实际需要，又要兼顾财力可能，做到量入为出、收支平衡。二是优化支出，改善民生。坚持保重点，加大对教育、医疗、卫生、社会保障和就业等方面的支持力度。增加农村事业的投入。牢固树立“过紧日子”思想，严控“三公”经费支出。三是绩效评价、公开透明。推进预算绩效管理，完善绩效评价体系，逐步扩大预算公开的范围，提高财政资金使用效益。

三、一般预算收入部分

我县2013年财政总收入计划90170万元（含一般预算收入，上划中央收入和上划省级收入），同上年实际完成数比（简称同比，下同）增加12518万元，增长16.1%。其中：一般预算收入计划52631万元，同比增加7263万元，增长16%；上划中央收入计划31886万元，同比增加4495万元，增长16.4%；上划省级收入计划5652万元，同比增加761万元，增长15.6%。财政总收入分征收部门的情况是：国税系统收入计划38932万元，同比增加5402万元，增长16.1%；地税系统收入计划(不含三税)21331万元，同比增加2993万元，增长16.3%；烟叶税收入计划2600万元，同比增加111万元，增长4.5%；耕地占用税收入计划1360万元，同比增加254万元，增长23%；契税收入计划5978万元，同比增加1006万元,增长20.2%；财政系统收入计划19969万元，同比增加2752万元，增长16%。总税收收入（含地方税收收入，上划中央收入和上划省级收入）68612万元，同比增加9538万元，增长16.2%，总税收收入占财政总收入比重为76.1%；地方税收收入31073万元，同比增加4283万元，增长16%，地方税收收入占一般预算收入比重为59%。

四、一般预算支出部分

   （一）一般预算支出安排概算

根据我县2013年一般预算收入计划52631万元，加上级补助收入55247.99万元，其中：返还性收入5050万元，体制补助34万元，均衡性转移支付补助19642.93万元，县级基本保障机制奖补4138万元，农村义务教育补助收入2943万元，农村税费改革转移支付补助1202万元，取消农业税和农业特产税转移支付补助1705万元，调整工资转移支付补助7028万元，深化国有农场税费改革转移支付补助87万元，其他结算补助787万元，其他一般性转移支付收入2467.05万元，上级专项转移支付补助收入10164.01万元，加上年净结余5万元，收入总计107883.99万元。减去上解上级支出1529万元，2013年可安排支出106354.99万元。

（二）一般预算支出安排情况

 1、我县2013年一般预算支出安排总况。2013年财政预算支出分科目的情况是：（1）一般公共服务12696.26万元；（2）公共安全5019.75万元；（3）教育22154.37万元；（4）科学技术949.02万元；（5）文化体育与传媒1294.58万元；（6）社会保障和就业11786.9万元；（7）医疗卫生12659.09万元；（8）节能环保1021.67万元；（9）城乡社区事务3531.96万元；（10）农林水事务7038.48万元；（11）交通运输2616.61万元；（12）资源勘探电力信息等1440.33万元；（13）商业服务业等事务739.66万元；（14）金融监管等事务支出25万元；（15）国土资源气象等事务1226.94万元；（16）住房保障支出1576万元；（17）粮油物资储备管理事务316.33万元；（18）预备费1200万元；（19）国债还本付息支出300万元；（20）其他支出18762.04万元。

    2、新增支出安排情况。（1）民生支出38014.37万元，增加4508万元，占新增财力收入的76%。①人员经费。行政事业单位人员经费按照国家统一的工资口径和核定编制在编人数安排。全年安排人员经费27753万元，比上年计划数增加2218万元，增长8.7%。增加的主要项目是：教育系统人员工资360万元，国土局人员工资170万元，城建系统人员工资309万元，退休人员工资等经费800万元，7-12月津补贴提标500万元。②保障性支出10222.97万元，增加2248.73万元。增加的主要项目是：村级工作经费240万元，基层组织建设经费100万元，行政事业单位城镇职工医保统筹339万元，农村社区建设实验全覆盖创建活动资金150万元，新型农村合作医疗配套资金334万元，村卫生室规范化建设资金70万元，80岁以上老人高龄津贴40万元，特岗教师工资缺口及社保缴费233万元，南岭林场禁伐补贴70万元，农业粮食发展资金（原农业发展资金）40万元，城乡公交一体化免费人群财政补贴50万元，“金喇叭”工程100万元。（2）运转支出6565.61万元，增加1141.87万元。增加的主要项目是：全县各行政事业单位经费302万元，大型专项活动100万元，乡镇、开发区财政体制100万元，税收征管经费100万元，预备费200万元，民调经费50万元。（3）维稳支出1515.8万元，增加336万元。增加的主要项目是：消防大型装备购置经费95万元，公检法司公务费215.9万元。

    五、政府性基金预算收支部分

    我县2013年政府性基金收入计划51894万元，其中散装水泥专项资金收入2万元，新型墙体材料专项基金收入29万元，地方教育附加收入1003万元，育林基金收入7万元，森林植被恢复费60万元，地方水利建设基金收入152万元，残疾人就业保障金收入80万元，国有土地收益基金收入50000万元，农业土地开发资金收入15万元，城市基础设施配套费收入396万元，其他政府性基金收入150万元。

政府性基金支出计划51894万元，主要支出科目是：教育1003万元，社会保障和就业80万元，城乡社区事务50411万元（其中新城区建设征地报批储备等成本支出40000万元、教育支出750万元、水利建设资金以奖代补资金支出800万元、农土资金上缴60万元、廉租房建设支出750万元、三年绿化攻坚2500万元、清洁亮化工程1000万元、城乡社区规划300万元、数字嘉禾1000万元、城区基础设施建设支出750万元、中小企业发展资金500万元、四水治理病险水库治理200万元、国土矿业权设置方案编制等经费60万元、项目前期1000万元、环境监测执法大楼搬迁工程200万元、预安增设10套红绿灯建设项目经费150万元、城市基础设施配套费安排的支出396万元），农林水事务支出219万元，资源勘探电力信息等事务31万元，其他支出150万元。

    邓主任、各位副主任、各位委员,由于我县财力小，考虑到财政预算收支平衡的原因，有部分专项未列入财政预算，有些专项财政部门将从上级专项资金、其他统筹资金和重点项目预算资金中安排。在财政预算编制过程中还有未考虑周全的，请大家提出宝贵意见，我们将认真研究和采纳，根据财力逐步予以解决。