——2014年8月15日在嘉禾县第十六届人民代表大会常务委员会第13次会议上

县人大常委会委员、财经工委副主任  李建国

主任、各位副主任、各位委员：

本次会议听取了县财政局局长欧林军受县人民政府委托所作的《关于嘉禾县2014年上半年财政预算执行情况的报告》。在此之前，财经工委对上半年预算执行情况进行了调查，并结合调查情况对《报告》进行了初步审查，现将审查意见报告如下：

一、今年上半年，全县财政总收入完成59351万元，为年初预算的50%，同比增长15%，其中：公共财政预算收入完成39658万元，为年初预算的54%，同比增长17%；上划中央级收入完成16586万元，为年初预算的43%，同比增长9%；上划省级收入完成3107万元，为年初预算的47%，同比增长12%。完成公共财政预算支出83701万元，为年初预算的56%，同比增长18%。

政府性基金收入完成9059万元，为年初预算的17%，同比减少29.7%，转移性收入完成427万元，上年结余2374万元，收入合计11860万元。政府性基金支出完成12875万元，为年初预算的25%，同比减少11.5%，政府性基金补助支出236万元。政府性基金结余-1251万元。

社保基金收入完成18942万元，为年初预算的60.3%，上年结余21359万元，社保基金收入总计40301万元。社保基金支出完成13171万元，为年初预算的51.3%。社保基金结余27130万元。

二、财经工委认为，今年上半年，县人民政府及财政部门认真落实县十六届人大二次会议确定的目标任务，克服经济下行，实体经济萎缩，结构性减税，刚性增支因素多等不利因素影响，努力开拓收入新渠道，强化税收征管，优化支出结构，实现了“双过半”目标。但调查发现，我县上半年财政预算执行中仍存在一些困难和问题，这些困难和问题，需高度重视，并认真加以解决：一是收入质量下降，实体经济税收同比大幅下降，今年上半年，收入总量虽有大幅增加，但可用财力的增量却极少，非常措施入库数额较大，一定程度上影响了财政收入的真实性且不具有持续性。国税中，铸造行业税收同比下降21.67%，锻造行业下降12.14%，冶炼行业下降64.37%，煤炭采掘业下降8.21%，其他的烟草行业、房地产行业、混凝土行业、交通运输业和个体商业的税收都有不同程度的下降；地税中，房地产业营业税下降17.23%，批发零售业和居民服务性等行业营业税分别下降45.2%和63.43%，耕地占用税下降29.89%，其他的企业所得税、土地使用税、城建税等也都不同程度的下降。二是税源严重短缺，多年来，我县财源项目建设滞后，传统行业又逐渐萎缩，而新兴可替代的支柱产业却没有形成，财政发展的后劲严重不足，实体企业税收，乡镇之间、行业之间、税种之间差距极大。三是社保基金收支压力大，特别是新农合基金和城镇居民基本医疗保险基金运行存在极大风险，新农合基金面临赤字运行的危险。四是政府性债务增长较快。债务风险相对增大。

三、为完成今年预算任务，进一步做好财政工作。财经工委建议：

1、进一步加强领导，加大帮扶企业力度。县人民政府要进一步充实县级领导联系企业，帮扶企业的力量，制定切实有效的措施，为企业解决生产经营中的实际问题，帮助企业走出困境，扶持企业提档升级，做大做强，以增强我县财政发展后劲。

2、推进财政改革，着力培植财源，调优财政收入结构。要明确我县产业发展定位，重视产业发展，加大财源项目建设，引进高新技术产业，提升产品市场竞争力，壮大我县财源基础，提升财政增收潜力，盘活国有资产存量，激活增量，做实财政收入，提高财政收入质量，做好土地文章，增加可用财力。实现财政可持续，健康发展。

3、完善全口径预算管理，树立预算法制观念，增强预算约束。积极创造条件，做到预算管理全覆盖，2015年争取将还未纳入全口径预算管理的债务预算和国有资本经营预算全部纳入预算管理，增强财政的调控能力，要严格支出管理，坚持无预算则无支出的原则，预算追加和预算调整要严格按照法定程序执行。

4、规范政府性债务管理，建立风险管理体系。要进一步加强领导，建立健全债务管理机构，完善债务管理相关制度，对债务实施实时动态监控，科学合理控制政府性债务规模，建立政府性债务预警机制，严防债务风险衍变成财政风险，确保我县政府性债务在规范有序环境下运行。

5、进一步加大社保基金管理力度，提高管理水平。认真研究社保基金运行规律，制定切实有效的措施，管理好事关人民群众切身利益的社保基金，特别是新农合基金和城镇居民基本医疗保险基金的管理，要在深层次上下功夫，制定出既兼顾广大参保人群和医疗机构合法利益，同时又确保基金安全、持续、健康运行的新机制，严厉打击违法违规操作，依法依规维护社保基金正常运行。

以上报告，请予审议。