——2015年11月5日在嘉禾县第十六届人民代表大会常务委员会第23次会议上

县财政局局长  欧林军

主任，各位副主任，各位委员：

今年以来，面对宏观经济形势下行、县内支柱产业量价同减的严峻形势，我县财税部门在县委县政府的正确领导下，按照第十六届人民代表大会常务委员会第19次会议批准的各项预算，紧紧围绕县委经济工作会议确定的“十大经济增长点”，坚持科学发展，全面深化改革，深入推进1234战略。根据1-9月全县经济运行特点和财政收支预算执行情况，需对年初预算作出调整，受县人民政府委托，我向大会报告嘉禾县2015年预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算收支调整

（一）收入调整情况

1、县级收入调整情况。全县公共财政收入127452万元。其中：总税收收入由年初预算的73906万元调整为57657万元，调减16249万元；非税收入由年初预算的53546万元调整为69795万元，调增16249万元。地方财政收入由年初预算的90429万元调整为102093万元，调增11664万元。

分部门来看，国税部门由年初预算的37096万元调整为24341万元，调减12755万元；地税部门由年初预算的39070调整为35215万元，调减3854万元；财政部门由年初预算的51286万元调整为67895万元，调增16609万元。

2、上级补助收入调整情况。上级补助收入由年初预算的98707万元调整为116951万元，调增18244万元。其中:返还性收入由年初预算的5128万元调整为5045万元，调减83万元；一般性转移支付收入由年初预算的52046万元调整为67363万元，调增15317万元；专项转移支付收入由年初预算的41533万元调整为44543万元，调增3010万元。

3、转贷新增政府债券资金收入调增至2300万元。

4、调入预算稳定调节基金3200万元。

5、上年结转结余由年初预算的20万元调整为2957万元，调增2937万元（说明：新增的上年结转结余2937万元全部为上级专项资金，列收列支）。

（二）支出调整情况

1.公共财政预算支出由年初预算的197314万元调整为224798万元，调增27484万元。具体调整项目是：

(1)一般公共服务支出由年初预算的20048万元调整为24560万元，调增4512万元，主要增加了人员工资提标、非税收入和预备费的科目调整；

(2)国防支出调增至30万元，主要是上级专项资金增加；

(3)公共安全支出由年初预算的6118万元调整为7387万元，调增1269万元，主要是人员工资提标和上级政法保障经费增加；

(4)教育支出由年初预算的30060万元调整为36089万元，调增6029万元,主要是人员工资提标、薄弱学校改造资金和义务教育经费等上级专款增加；

(5)科学技术支出由年初预算的1281万元调整为2410万元，调增1129万元,主要是上级科技投入增加和为达到上级的考核进行了科目调整；

(6)文化体育与传媒支出由年初预算的1861万元调整为3209万元，调增1348万元,主要是上级对文化事业的投入增加和为达到上级的考核进行了科目调整；

(7)社会保障和就业支出由年初预算的14866万元调整为35608万元，调增20742万元，主要是新型农村养老保险、抚恤经费和低保等转移支付增加；

(8)医疗卫生支出由年初预算的19196万元调整为28113万元，调增8917万元,主要是人员工资提标、医院建设资金、医疗救助资金和新型农村合作医疗等转移支付增加；

(9)节能环保支出由年初预算的1315万元调整为4166万元，调增2851万元，主要是农村环境综合整治资金、重金属污染防治、城镇污水处理资金和安全饮水检测能力建设等专项资金增加；

(10)城乡社区事务支出由年初预算的4757万元调整为10012万元，调增5255万元，主要是人员工资提标、非税收入和上级专项资金增加；

(11)农林水事务支出由年初预算的20397万元调整为29297万元，调增8900万元，主要是南岭林场体制改革资金、病险水库除险加固资金、中小河流治理资金、农村饮水安全资金、森林生态效益补偿资金和新增政府债券安排城乡绿化建设资金增加；

(12)交通运输支出由年初预算的3959万元调整为8549万元，调增4590万元，主要是人员工资提标、上级城市公交补贴、公路建设资金和新增政府债券安排支出增加；

(13)资源勘探电力信息等事务支出由年初预算的14456万元调整为14418万元，调减38万元，主要是落后煤矿关闭退出上级奖补资金减少；

(14)商业服务业等事务支出由年初预算的1267万元调整为1998万元，调增731万元，主要是上级农贸市场改造资金增加；

(15)金融监管等事务支出由年初预算的92万元调整为28万元，调减64万元，主要是科目调整；

(16)国土海洋气象等支出由年初预算的1507万元调整为1912万元，调增405万元，主要是上级地质灾害综合防治体系建设资金增加；

(17)住房保障支出由年初预算的13958万元调整为13158万元，调减800万元，主要是上级保障性安居专项资金减少；

(18)粮油物资储备事务支出由年初预算的681万元调整为511万元，调减170万元，主要是上级专项资金减少；

(19)预备费由年初预算的2200万元科目调整到一般公共服务等支出，主要用于扶贫金融风险金200万元、人民医院配套资金100万元、十三五规划编制经费100万元、焦冲元煤矿职工生活费100万元、消防车78万元、市场服务中心消防整改75万元、陶家河重金属防控方案编制60万元、武装部民兵应急60万元、电视台设备更新50万元等；

(20)债务付息支出由年初预算的1300万元调整为327万元，调减973万元，主要是科目调整；

（21）其他支出由年初预算的37995万元调整为3016万元，调减34979万元，主要是重大项目前期经费、民生100工程资金和非税收入等支出调整到相应的支出科目。

2、上解上级支出由年初预算的1600万元调整为1753万元，调增153万元，主要是增加置换债劵发行费用及预留其他资金上解。

3、债券还本支出调增至950万元。

（三）转贷新增政府债券资金情况

省财政厅核定我县新增政府债券资金2300万元。按照《湖南省财政厅下达2015年转贷市县新增政府债券资金的通知》（湘财预[2015]44号）文件规定“新增债券资金要用于中央和省确定的重点方向。各县市要根据实际情况，加大保障改善民生和经济结构调整的支持力度，统筹安排新增债券资金优先用于支持棚户区改造等保障性安居工程建设、普通公路建设发展、城市地下管网建设改造、智慧城市建设等重大公益性项目支出”的精神，结合我县实际拟定了资金支出安排方案，情况说明如下：

1、普通公路建设拟安排1161万元。桂嘉路提质改造工程于2012年4月开工，现已按合同约定交工验收合格，并已交付使用两年。该项目总投资25000万元，截至2014年底已付前期费用1550万元，工程款15068万，合计16618万元，还欠工程款8382万元。2015年按合同约定应付工程款2300万元，拟安排1161万元。

2、城乡绿化建设拟安排1089万元。该项目年初预算从土地出让收入中安排2500万元，预算已拨付1411万元，建议拟安排1089万元。其中：2013年度可视山头项目69.8万元、2014年度可视山头造林工程款664.8万元、2014年度面上造林项目354.4万元。

3、公租房建设拟安排50万元。该项目总投资6071万元，上级部门投入2676万元，县财政配套3395万元未到位，资金总缺口3395万元，拟安排50万元。

（四）盘活存量资金情况

为更好地发挥积极财政政策作用，提高财政资金使用效率和效益，根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）等文件要求，我县积极开展盘活财政存量资金工作。截止2015年9月30日前，我县共清理2012年前结余资金15729万元，拟冲减年初预算资金赤字5000万元，冲减专户借款和列支其他专项资金10729万元。

（五）收支平衡情况

根据调整后的财政收入，按照现行财政体制测算，收入总计227501万元。其中：地方财政收入102093万元，上级补助收入116951万元，转贷新增政府债券资金收入2300万元，调入预算稳定调节基金3200万元，上年结余2957万元。支出总计达227501万元，其中：公共财政预算支出224798万元，上解上级支出1753万元，债券还本支出950万元。

二、政府性基金预算收支调整

（一）收入调整情况

1、政府性基金预算本年收入由年初预算的30528万元调整为28926万元，调减1602万元，具体调整项目是：

(1)散水泥专项资金收入调增至3万元；

(2)新型墙体材料专项基金收入调增至80万元；

(3)水土保持补偿费收入调增至30万元；

(4)农业土地开发资金收入调减至0万元；

(5)国有土地使用权出让收入由年初预算的30000万元调整为28000万元，调减2000万元。

(6)城市基础设施配套费由年初预算的80万元调整为350万元，调增270万元；

(7)其他政府性基金收入由年初预算的300万元调整为330万元，调增30万元。

2、上级转移性收入调增至4106万元。

3、上年结余调增至1381万元。

（二）支出调整情况

1.政府性基金预算本年支出由年初预算的30528万元调整为28926万元，调减1602万元，具体调整项目是：

(1)城乡社区事务支出由年初预算的30228万元调整为28483万元，调减1745万元，主要是减少了国有土地使用权出让收入，支出作相应调减；

(2)农林水事务支出调增至30万元，主要是新增水土保持补偿费收入，支出作相应调增；

(3)资源勘探电力信息等事务支出调增至83万元，主要是新型墙体材料和散装水泥专项收入增加，支出作相应调增；

(4)其他支出由年初预算的300万元调整为330万元，主要是调节基金收入增加，支出作相应调增。

2、上级转移性支出调增至4214万元。

3、上解上级支出调增至100万元。

（三）政府性基金收支平衡情况

全县政府性基金收入完成28926万元，上级转移性收入4106万元，上年结转1381万元，收入合计34413万元。政府性基金支出33240万元，政府性基金结余1173万元。

需要说明的是，上述预算调整根据1至9月的全县经济运行情况、财政收支预算执行情况及上级补助资金到位情况所做出的初步预计，在预算执行中还会出现一些新的变化，待年度预算执行完毕后，再将变动情况向人代会报告。